보호기의 세액 공제-퇴직 저축 기부금의 자격 및 혜택

정말 좋은 소식은 Saver 's Credit이 작동한다는 것입니다 와 이미 혜택을 받고있는 다른 퇴직 기반 세금 인센티브. 예를 들어, 세금에서 401k 기부금을 이미 공제 할 수있는 경우에도 세이버 크레딧을 계속 사용하여 세액을 더 줄일 수 있습니다..

보호기의 신용 자격

저축 중소 가족이 퇴직을 위해 저축을 시작하도록 장려하기 위해 고안된 세액 공제이기 때문에 모든 사람이 세이버 크레딧을받을 수있는 것은 아닙니다. 따라서 연령, 소득 수준 및 신고 상태에는 제한이 있습니다..

가장 먼저, 다음 개인은 크레딧에 적합하지 않습니다.

18 세 미만
풀 타임 학생
다른 사람의 세금 신고서에 부양 가족으로 청구될 수있는 사람

이 중 어느 것도 귀하에게 해당되지 않는 경우, 귀하는 퇴직 기부금에 대해 10 %, 20 % 또는 50 %의 세금 공제를받을 수 있으며, 개인의 경우 총 기부금은 $ 2,000, 부부는 공동으로 제출하는 경우에는 $ 4,000입니다. 이는 개인이 퇴직 계좌에 $ 2,000를 기부하면 최대 $ 1,000의 크레딧을받을 수있는 반면, 부부가 개인 퇴직 계좌에 각각 $ 2,000를 기부하면 부부는 최대 $ 2,000의 크레딧을받을 수 있음을 의미합니다 (4,000 달러의 50 %) 퇴직 기부금).

제출 상태 및 소득 수준

귀하가 실제로 자격이되는 백분율 크레딧은 귀하의 제출 상태 및 소득 수준에 따라 다릅니다.

공동으로 결혼 신고 : 2014 년 세금 공제를 위해 공동으로 결혼 한 경우 조정 총소득이 $ 60,000 이하인 경우 크레딧을받을 수 있습니다. 50 %의 크레딧은 36,000 달러 미만의 결혼 한 커플을위한 것입니다. 20 % 크레딧은 $ 36,001 ~ $ 39,000 사이의 사람들을위한 것입니다; 10 % 크레딧은 $ 39,001 ~ $ 60,000 사이의 사람들을위한 것입니다.
세대주: 2014 년 과세 기간 동안 가구주로보고하는 경우 조정 총소득이 $ 45,000 이하인 경우 크레딧을받을 수 있습니다. 전체 50 % 크레딧은 $ 27,000 미만의 개인을위한 것입니다. 20 %의 크레딧은 $ 27,001 ~ $ 29,250 사이의 사람들을위한 것입니다; 10 % 크레딧은 $ 29,251에서 $ 45,000 사이의 사람들을위한 것입니다.
독신, 결혼 신고, 또는 미망인 : 2014 년 과세 연도에 이러한 상태 중 하나로 제출하는 경우 조정 총소득이 $ 30,000 이하인 경우 크레딧을받을 수 있습니다. 50 %의 크레딧은 18,000 달러 미만의 개인을위한 것입니다. 20 % 크레딧은 $ 18,001 ~ $ 19,500 사이의 사람들을위한 것입니다. 10 % 크레딧은 $ 19,501 ~ $ 30,000 사이의 사람들을위한 것입니다.

credit 크레딧은 백분율 퇴직 기부금. 예를 들어, 결혼 한 부부 신고가 공동으로 총 소득이 37,000 달러이고 각각의 은퇴 계좌에 500 달러를 기부하는 경우 총 기부금 $ 1,000에 대해 20 %의 세금 공제를받을 수 있습니다. 다시 말해, 그들은 $ 200의 세금 공제를받을 수 있습니다 ($ 1,000의 20 %는 $ 200입니다).

IRS에 따르면, 2010 년 세무 연도의 평균 세이버 신용은 공동 신고자의 경우 204 달러, 세대주의 경우 165 달러, 단일 신고자의 경우 122 달러였습니다..

적격 퇴직 기부금

다음과 같은 기부금을 포함한 거의 모든 퇴직 연금 기부금은 세이버 크레딧에 해당됩니다.

401k
403b
457b
전통 또는 로스 IRA
간단한 IRA
SARSEP
501 (c) (18)

고용주가 일치하는 퇴직 기금에 참여하는 경우 고용주가 투자 한 금액은 공제 대상이되지 않지만, 기부 한 금액은 자격이됩니다. 예를 들어, 401k에 $ 500를 기부하고 고용주가 귀하의 기부와 일치 한 경우, 기부 한 $ 500 만 세이버 크레딧을받을 수 있습니다.

마지막으로 최근에 퇴직 계좌에서 배포를 한 경우 자격이 줄어들 수 있습니다. 다시 말해, 퇴직 계좌에 $ 2,000를 기부했지만 $ 1,000의 분배를 한 경우, 총 세이버의 신용 자격은 $ 1,000으로 감소 할 것입니다-귀하가 기여한 금액과 분배 한 금액의 차이.

혜택 증대, 세금 책임 감소

다른 세액 공제와 마찬가지로 Saver 's Credit은 총 세액을 줄입니다. 귀하가 지불해야 할 세금은 귀하가받을 수있는 크레딧 금액만큼 직접 삭감됩니다. 예를 들어, IRA에 $ 2,000를 지불해야하지만 Saver 's Credit이 $ 500이면 세금 고지는 $ 1,500로 줄어 듭니다..

그러나 Saver 's Credit 자체는 "환불 불가"크레딧이라는 점에 유의해야합니다. 즉, 신용으로 인해 세금을 $ 0로 줄일 수 있지만 "남은 잔재"를 사용하여 세금 환급을받을 수는 없습니다. 예를 들어 2014 년의 총 세액이 $ 516이고 전체 $ 1,000의 세이버 크레딧을받을 자격이있는 경우 세액은 단순히 $ 0로 감소합니다. 나머지 $ 484는 세금 환급으로받을 수 없습니다..

즉, 세이버 크레딧이 처음 $ 2,000에 적용되기 때문에 개인이 자발적으로 퇴직에 기여하는 (또는 결혼 한 부부가 공동으로 신청하는 경우 $ 4,000)이 크레딧을 사용하면 다른 환불 가능한 크레딧이 추가 될 수 있습니다. 결과는 Sam 삼촌에 대한 세금 감면 또는 연말 환불 증가.

보호기의 신용 주장

2014 세금 환급에 Saver 's Credit을 포함 시키려면 간단히 IRS Form 8880을 작성하여 1040A, 1040 또는 1040NR로 제출하십시오. 1040EZ에서 직접 크레딧을 청구 할 수 없습니다. 또는 대부분의 세금 준비 소프트웨어 프로그램이 귀하의 자격 여부를 결정하고 저축을 세금 고지서에 적용합니다.

최대한 활용

2014 년까지 지금까지 상당한 퇴직 기부금을 내지 않았거나 더 많은 것을 원하더라도, 여전히 세이버 신용을 활용할 시간이 있습니다. 2015 년 4 월 15 일 이전에 Roth 또는 전통적인 IRA에 투자 한 기부금은 2014 년 세금 신고서에 청구 할 수 있습니다. 불행하게도, 2014 년 세금 납부 자격을 갖추려면 2014 년 12 월 31 일까지 401k 또는 403b와 같은 고용주 퇴직 기금에 기부해야합니다..

최종 단어

퇴직 저축 기부금 크레딧은 세금 코드에 영구적으로 추가되므로 2014 년 크레딧을 이용할 수없는 경우에도 미래 계획을 시작하십시오. 직장에서 퇴직 계좌에 자동 기부를 설정하는 방법에 대해 고용주와 상담하거나 은행 또는 재무 계획 담당자와상의하여 자신에게 맞는 개인 퇴직 계좌를 결정하십시오.

퇴직 저축은 장기 재무 계획에서 매우 중요한 부분이며 저축에 대한 세금 혜택은 상당합니다. 정기적 인 기부로 장기적인 재정 안정성을 누리면서 매년 세금 감면 혜택을 누릴 수 있습니다. 케이크를 먹거나 먹는 것과 같습니다..

세금 책임을 줄이기 위해 세이버 신용을 사용 했습니까??