세금에 대한 건강 보험료 및 건강 관리 비용 공제

일부 소득 그룹은 건강 보험 혜택을 제공하기 위해 지원을받는 반면, 많은 소득 그룹은 그렇지 않습니다. 다행스럽게도, 이용 가능한 건강 관리 관련 세금 공제 범위를 활용하여 건강 관리 비용을 효과적으로 줄일 수 있습니다.

건강 관련 세금 공제 청구 방법

스케줄 A의 항목 별 공제와 자영업 근로자를위한 특별 세금 공제를 통해 건강 관리에 지출 한 돈의 일부를 회수 할 수 있습니다.

스케줄 A

건강 비용으로 인한 세금 책임을 낮추는 가장 일반적이고 친숙한 방법은 공제 항목을 작성하고 일정 A에 의료 비용을 포함시키는 것입니다. 조정 총 소득 (AGI)의 7.5 %를 초과하는 적격 의료 비용을 공제 할 수 있습니다. 1040 양식의 8b 라인에서 찾을 수 있습니다. 일부 사람들의 경우이 임계 값이 높을 수 있습니다. 그러나 당신이 그것을 충족시킬 자격이 있다고 주장 할 수있는 다양한 비용이 있습니다..

예를 들어 2019 년 AGI가 $ 40,000 인 경우 최소 7.5 %는 $ 3,000입니다. 해당 연도의 의료 비용이 $ 5,000 인 경우 해당 연도의 항목 별 공제액에 $ 2,000의 차이를 포함시킬 수 있습니다. 의료비가 $ 3,000 미만인 경우 세금 혜택을받지 못합니다.

고용주 또는 보험 회사가 보장하는 비용은 포함되지 않습니다. 또한 HSA (건강 저축 계좌) 또는 FSA (유연한 지출 계좌)를 사용하여 지불 한 금액에 대해 공제를 청구함으로써 세금 혜택을“더블 딥”할 수 없습니다.

그러나 귀하가 본인의 주머니에서 돈을 지불 할 때, 귀하는 자신을 위해 지불 한 모든 적격 의료 비용과 배우자 또는 부양 가족을 위해 지불 한 금액을 포함 할 수 있습니다. 핵심은 7.5 % 임계 값을 충족하는 데 도움이 될 수있는 모든 가능한 비용을 아는 것입니다..

프로 팁: 다음과 같은 세금 준비 소프트웨어를 사용하여 세금을 신고하는 경우 터보 택스, 그들은 당신이 취할 수있는 모든 건강 관리 공제를 통해 당신을 안내합니다. 궁금한 점이 있으면 실시간 CPA 중 하나를 요청할 수 있습니다..

공제 할 수있는 건강 비용

포함 할 수있는 전체 비용 목록이 길고 IRS 웹 사이트의 모든 항목을 검토 할 수 있습니다. 이 다섯 가지로 시작하여 더 많은 가능성에 대해 회계사와 상담하십시오.

1. 의사 방문. 의료 전문가에게 지불하는 금액은 공제 가능하며 주치의 만이 비용을 적용 할 수있는 것은 아닙니다. 간호사 실무자, 척추 지압사, 정골 요법 자, 기독교 과학 실무자, 정신과 의사, 심리학자 및 검안사의 청구는 모두 법안에 맞습니다..
2. 의사 방문 또는 처방약에 대한 자기 부담금. 본인 부담금에 대해 본인이 지불 한 금액을 공제 할 수 있습니다. 보험이 적용되는 부분을 공제 할 수 없습니다.
3. 치과 치료. 구강 문제의 예방, 진단 또는 교정을위한 치과 작업은 청소에서 X- 레이, 충전물에 이르기까지 공제 가능합니다. 치아 미백과 같은 미용 절차는 적용되지 않습니다.
4. 의료 장비. 혈당 측정기와 같은 의료 기기 또는 지팡이 나 휠체어와 같은 장비를 구입해야하는 경우 의료비가 정당한 한 A를 일정 A에 포함시킬 수 있습니다..
5. 안경, 콘택트 렌즈 및 용품. 안경 및 콘택트 렌즈의 본인 부담 비용은 시력 문제를 해결하기 위해 사용하는 한 공제 가능합니다. 식염수 용액, 효소 세척제 및 케이스를 포함하여 안경 및 콘택트 유지를위한 소모품 비용을 공제 할 수도 있습니다. 시력 검사도 공제 가능합니다.

건강 보험료를 공제 할 수 있습니까?

종종 건강 보험료를 공제 할 수 있습니다. 그러나 간단하고 명확한 규칙은 아닙니다. 일부 플랜의 경우 보험료를 공제 할 수 있지만 일부 제한이있을 수 있습니다. 이미 세금 혜택을 제공하는 것은 공제 할 수 없습니다. 그리고 세전 금액으로 의료 보험료를 지불하면 공제액에 비용을 포함시킬 수 없습니다.

여전히 다음을 포함하여 공제 할 수있는 많은 보험료를 찾을 수 있습니다.

• 보험료. 다른 세금 혜택없이 자신의 주머니에서 개인 건강 보험에 대한 비용을 지불하는 경우 이러한 비용을 공제 할 수 있습니다. 그러나 직장을 통해 그룹 정책에 참여하고 세전 비용으로 보험료를 지불하는 경우 이미 세금 혜택을 받았습니다. 동일한 비용을 두 번 공제 할 수 없습니다. 의료 및 기타 서비스를 보장하는 보험 플랜에 참여하는 경우 의료 서비스로가는 보험료의 일부만 공제액에 포함됩니다. 복잡하게 들릴 수도 있지만 플랜 제공자가 비용을 부담 할 수 있습니다. 확실하지 않은 경우 HR 부서에 문의하거나 급여 명세서를 확인하거나 W-2 양식의 1 번 상자에 나와있는 공제 가능한 프리미엄 지불금을 확인하십시오..
• 메디 케어 파트 A 보험료. 사회 보장 혜택이없는 경우에만 Medicare Part A 보험료를 공제 할 수 있습니다. 기술적으로, 사회 보장에 따라 귀하가 Medicare Part A에 지불하는 금액은 의료비가 아닌 급여 세로 간주됩니다. 예를 들어, 일부 공무원에게는 연금 계획 만 적용됩니다. 이 경우 메디 케어 파트 A 보험료는 공제 가능합니다.
• 메디 케어 파트 B 보험료. Medicare Part B에 등록하기로 선택한 경우, 귀하가 지불하는 보험료는 귀하가 공제 할 수있는 적격 의료 비용입니다. 사회 보장 명세서에서 Medicare B 보험료 금액을 확인할 수 있습니다.
• 메디 케어 파트 D 보험료. 메디 케어 파트 D 보험료는 공제 가능합니다.
• 개호 보험료. 장기 요양 보험 정책에 대해 지불 한 보험료를 공제하려면 해당 정책을 유자격 장기 요양 정책으로 간주해야합니다. 귀하의 보험 대리인은 귀하의 플랜이 자격이있는 것으로 분류되었는지 알려 드릴 수 있습니다. 그러나 나이에 따라 공제 할 수있는 금액이 제한되어 있습니다. 귀하와 귀하의 배우자가 모두 보험에 가입되어있는 경우, 귀하는 각자 나이에 해당하는 금액을 공제 할 수 있습니다. 2019 년 한도 :
  • 40 세 이하: $ 420
  • 41 ~ 50 세: $ 790
  • 51 ~ 60 세: $ 1,580
  • 61 ~ 70 세 : 4,220 달러
  • 71 세 이상: $ 5,270

공제 할 수없는 건강 비용

의료 전문가가 권장하는 경우에도 다음과 같은 특정 사항을 청구 할 수 없습니다.

1. 비 처방약. 의사가 흡연을 중단하라고하더라도 니코틴 패치는 공제되지 않습니다. 아스피린과 다른 많은 처방전없이 구입할 수있는 처방약에도 동일한 규칙이 적용됩니다.
2. 생명 보험 정책. 생명 보험이 필요할 수도 있지만 보험료를 공제 할 수는 없습니다. 부상, 입원 및 우연한 실명 또는 사지 손실에 관한 정책은 공제 할 수 없습니다..
3. 장례 비용. 생활비 만 의료비로 간주됩니다. 장례 및 화장 서비스는 공제 대상이 아닙니다.
4. 건강한 어린이를위한 육아. 질병이나 장애 아동을위한 일부 보육은 의료 비용으로 계산되지만, 특별한 도움이 필요하지 않은 아동을위한 정규 보육은 의료 비용으로 공제 될 수 없습니다. 그러나 육아 세금 공제를 사용하여 공제 할 수 있습니다..
5. 헬스 클럽 회비. 귀하의 건강 보험 회사가 체육관 지불에 대해 귀하에게 상환 할 수도 있지만 이러한 지불금을 의료비로 공제 할 수는 없습니다. 그럼에도 불구하고 정기적으로 가면서 의료비를 얼마나 절약 할 것인지 고려하십시오.
6. 연방 수준에서 불법 인 마리화나 및 기타 물질. 의사가 처방하면 마리화나를 구입하는 것이 많은 주에서 합법적입니다. 그러나 IRS는 연방법을 사용합니다. 즉, 연방 정부가 여전히 불법으로 분류하는 동안 주정부의 허가 된 사용에 대해 세금 혜택을받을 수 없습니다.

타이밍 및 제출 상태 활용

IRS를 사용하면 지불 계획을 사용하거나 신용 카드로 비용을 분배하더라도 지불 한 연도에 의료 비용을 공제 할 수 있습니다. 따라서 많은 비용이 연속적으로 발생한다는 것을 알고 있다면 세금 공제를 위해 1 년으로 묶으면서 시간이 지남에 따라 비용을 지불하면 도움이 될 수 있습니다.

또한 결혼 한 상태에서 한 배우자에게 많은 의료비가 있지만 소득이 낮은 경우, 결혼 신고서로 별도로 제출하면 더 큰 혜택을 누릴 수 있습니다. 저소득의 7.5 %가 합산 된 소득의 7.5 %보다 적기 때문에, 결혼 신고를 공동으로 제출하는 것보다 훨씬 더 많은 부분을 공제 할 수 있습니다. 그러나 둘 다 품목별로 분류해야하므로 회계사에게 먼저 총 효과를 확인하십시오..

마지막으로, 의료 비용이 100 % 합법적 임에도 불구하고 비정상적으로 높은 의료비는 세금 감사에 적신호입니다. 7 년 이상 세금 관련 영수증을 보관하여 감사시 자신을 보호하십시오.

자영업 근로자를위한 세금 혜택

대규모 그룹 플랜을 이용할 수있는 회사에서 일하지 않으면 건강 보험료가 저렴할 수 있습니다. 그러나 자영업 근로자는 양식 1040에서 위의 공제로 건강 보험료를 공제 할 수 있습니다..

이 공제를 받으려면 본인, 배우자 및 부양 가족을 위해 연중에 지불 한 의료 보험료를 합산하고 자영업 건강 보험 공제 워크 시트 (양식 1040 지침에 포함)를 사용하여 공제 할 수있는 금액을 알아보십시오. 스케줄 1의 16 행에 해당 금액을 입력하십시오..

최종 단어

건강 관리 비용은 특히 자영업자 인 경우 가파르지만 계획과 준비가 약간만된다면 세금을 절약하여 비용을 줄일 수 있습니다. 연중 내내 예산을 부담해야 할 수도 있지만, 환불을받을 때 최소한 수익을 달성 할 수 있습니다.

이러한 세금 혜택을 활용할 계획입니까? 과거에 어떤 종류의 의료비를 공제했는지?