Federal Thrift Savings Plan (TSP) – 전체 안내서 및 조언

"정의 된 기여"퇴직 계획이기 때문에, TSP로부터받는 퇴직 소득은 근로 기간 동안 귀하 (및 해당되는 경우 귀하의 대행사)가 얼마나 많은 기여를하는지, 그리고 그 기간 동안의 투자 성과에 따라 달라집니다.

퇴직 저축에 많은 이점을 제공하지만 TSP는 평가를받지 못하며 연방 정부가 제공하는 가장 활용도가 낮은 혜택 일 수 있습니다..

TSP의 역사

중고등 저축 계획은 연방 직원과 균일 서비스 (준비 준비금 포함) 회원을 위해 1986 년 연방 직원 퇴직 시스템 법에 의해 의회에 의해 수립되었습니다. 이위원회는 연방 은퇴 퇴직 투자위원회 (Federal Retirement Thrift Investment Board)에서 관리합니다.이위원회는 5 명의 이사회 멤버와 회장이 임명 한 전무 이사가 관리하는 독립 정부 기관.

TSP는 민간인 스타일 401k 또는 403b 퇴직 계획과 매우 유사하며 유사한 저축 옵션과 세금 혜택을 제공합니다. 이러한 혜택에는 고용주 (유자격 직원)가 귀하를 대신하여 기부 한 매칭 펀드 및 소득 공제 및 기부금 및 그 성장에 대한 장기 세금 연기를 포함한 세금 혜택.

"세전"달러로 TSP에 자금을 지원하기 때문에 실제로 세금을 납부해야하는 소득 금액이 줄어 듭니다. 이로 인해 고용 기간 동안 세금 부담이 줄어 듭니다. 이는 최대 금액에 기여하거나 고소득 세금 괄호에있는 경우 특히 중요 할 수 있습니다.

또한 자금을 투자하는 동안 인출하기 전까지는 수입에 대해 세금이 부과되지 않습니다. 이를 통해 소득이 소득을 창출하는 복합 성장에 참여할 수 있으며, 퇴직 할 때까지 오래 가질수록 가장 유익합니다.

Roth Thrift Savings Plan이라는 새로운 옵션도 제공됩니다. 여기서 기부금에 세금이 부과되지만 인출은 세금이 없습니다..

TSP 자격

연방 직원이거나 군대의 구성원이고 TSP에 참여할 자격이 있는지 확실하지 않은 경우에 해당합니다. 실제로 다음 범주 중 하나에 해당하면 TSP에 참여할 수 있습니다.

연방 직원 퇴직 시스템 직원
공무원 퇴직 시스템 직원
통일 된 서비스의 회원 (활동적인 의무 또는 준비된 예비)
다른 카테고리의 정부 서비스에 종사하는 민간인

최대 허용 금액까지 TSP에 자격을 부여하려면 다음 조건을 충족해야합니다.

연방 정부에 의해 적극적으로 고용되거나
지불 상태 (급여 받기 계속) 또는
적어도 시간 제로 일하기

이 카테고리 중 어느 카테고리에 해당하는지 확실하지 않은 경우, 담당자 또는 혜택 사무소에 문의하여 자격을 결정하십시오.

기여 한도 및 규칙

중고등 저축 계획에 허용되는 최대 기부액은 50 세 미만인 경우 $ 16,500, 또는 50 세 이상인 경우 $ 22,000입니다. 조정 된 기부 한도는 직원이 근처에 빠르게 접근 할 수 있도록 $ 5,500의 "캐치 업"기부를 허용합니다. 퇴직 연령으로 남은 근로 기간 동안 더 많은 현금을 쌓을 수 있습니다.

적격 직원은 언제든지 TSP에 정기적으로 직원을 기고 할 수 있습니다. 일반적으로 기부는 세전 급여 공제에서 이루어지며 다음 중 하나가 될 때까지 계속됩니다.

금액을 바꾸는 새로운 선거를하십시오
당신의 기여를 중단 시키도록 선출하십시오
IRS 기부 한도에 도달
재정적 어려움을 겪다

TSP 인출 및 세금

결국, 당신은 당신의 기부금과 그 성장에 대해 세금을 납부해야하지만, 퇴직 중에 자금을 인출하기 시작할 때까지 세금이 부과되지 않습니다. 일반적으로 59 1/2 세 이상으로 정의됩니다.

이 연령 이전에 자금을 인출하는 경우 한 가지 예외를 제외하고 인출 된 전체 금액에 대해 추가 10 %의 벌금 세금과 일반 소득세를 지불해야합니다. TSP를 통해 조기 퇴직 옵션이 제공됩니다. 특히, 55 세 또는 그 이후, 59 세 1/2 이전의 서비스에서 퇴직 또는 분리 된 경우 10 % 조기 출금 페널티 세금을 지불하지 않고 TSP에서 자금을 인출 할 수 있습니다..

그러나 인출 할 때와 마찬가지로 여전히 일반 소득세가 부과됩니다. 귀하가 여전히 일하고 있고 59 1/2 세 이상인 경우 10 %의 페널티없이 서비스 중 철회를 할 수도 있습니다. 즉, 귀하는 단 하나의 연령 기반 인출 인출로 제한됩니다.

TSP 대출

또는 자격 요건을 충족하는 경우 여전히 작업하는 동안 TSP에서 대출을받을 수 있습니다. 대출을받을 때, 대출 유형에 따라 1 년에서 15 년 이내에 TSP 계정에이자를 전체 금액을 상환해야합니다..

범용 대출과 주택 융자라는 두 가지 대출 유형이 있습니다. 전자는 1 년에서 5 년의 상환 기간을 가지며 어떤 목적으로도 사용될 수 있습니다. 반면에 주택 융자 기간은 최대 15 년의 상환 기간이 있으며, 1 차 거주지를 구입하거나 건축하는 데만 사용될 수 있으며, 의도 된 용도를 증명할 수있는 서류가 필요합니다.

대출을 할 때, 대출 금액이 달리 발생한 수입을 포기하고, 세금 후 자금에서 대출 금액에 대한이자를 지불하면 세금이 두 번 부과 될 수 있습니다. 이는 퇴직 중에 이러한 자금을 인출하면 다시 세금이 부과되기 때문입니다..

민간인 TSP 참가자를위한 규칙

대행사 자동 기여

FERS 직원이되면 대행사 나 서비스에서 각 지불 일 동안 기본 지불액의 1 %에 해당하는 금액을 TSP 계정에 기부합니다. 이 1 % 기여를 대행사 자동 기여라고합니다. 대행사 자동 기부 대기 시간이 없으며 직원이 계획에 참여하도록 선택할 필요도 없습니다.

FERS 회원은 기부 선택과 상관없이 대행사 자동 기부를받습니다. 선택이 없을 경우, 이러한 기부금은 선거가 변경 될 때까지 보수적 인 정부 증권 투자 (G) 기금에 투자됩니다..

대행사 일치 기여

FERS 직원은 Agency Automatic Contributions 외에도 선택 세금 연기 금액에 따라 Agency Matching Contributions를받을 수 있습니다. 매칭 기부금에 대한 대기 기간은 없지만 매칭 자금을 수령하려면 선택적으로 연기 된 연기에 현재 등록 된 회원이어야합니다.

참여하기로 선택한 FERS 참가자는 각 급여 기간 동안 기여한 최초 5 %의 급여에 대해 상응하는 기부금을받습니다. 이 5 % 중에서, 지불의 처음 3 %는 달러와 일치하는 반면, 다음 2 %는 달러와 50 센트와 일치합니다..

TSP 조끼 규칙

TSP에 대한 통역 규칙은 Agency Automatic Contributions에 적용됩니다. TSP 웹 사이트에 따르면, 귀하는 "일반적으로 3 년"인 정기 정부 서비스 기간이 지난 후에야 이러한 기부금을받을 자격이 있습니다..

군사 TSP 참가자를위한 규칙

군 복무원은 현재 퇴직 제도가 넉넉하여 TSP 매칭 기금 또는 대행사 자동 기부금을받을 자격이 없습니다..

또한 다음 규칙은 중고등 저축 계획의 군사 참가자에게 적용됩니다.

인센티브, 특별 또는 보너스 지불을 포함하여 기본 지불에서 이미 기여하는 한, 지불의 1 %에서 100 %까지 기여할 수도 있습니다..
인센티브 지불, 특별 지불 또는 보너스 지불을 현재 받고 있지 않더라도 기여하도록 선택할 수 있습니다. 이러한 유형의 급여를 받으면 이러한 기부금이 공제됩니다..
주택 또는 생계 수당과 같은 출처에서 기부 할 수 없습니다.
세금 면제 급여 (예 : 전투 지역 세금 제외 대상이되는 지불)를 받고있는 경우 해당 급여의 기부금도 세금 면제됩니다. 귀하는 또한 연중 TSP에 더 많은 임금을 기부 할 수 있습니다.
면세 급여를 기부하는 경우, 모든 유형의 급여에서 발생한 총 기부금은 해당 연도의 연간 수입 제한 (I.R.C.) 섹션 415 (c)를 초과해서는 안됩니다. 이 한도에는 캐치 업 기부금이 포함 된 경우에는 포함되지 않습니다..
면세 급여, 인센티브 급여, 특별 급여 또는 보너스 급여에서 캐치 업 기부를 할 수 없습니다.

현재 TSP 투자 선택

TSP는 위험 감수성과 퇴직까지 몇 년 동안 다양한 투자 옵션을 제공합니다. 이 펀드 선택에는 다음이 포함됩니다.

G 펀드. G 펀드는 TSP의 기본 투자 펀드입니다. 그것은 시간이 지남에 따라 변동성이 낮고 보수적 인 수익을 제공하는 정부 증권으로 구성됩니다. 다른 펀드를 적극적으로 선택하지 않으면 (아래와 같이), TSP에 대한 모든 기부금은 G 펀드로 기본 설정됩니다.
F, C, S, 나는 자금. F, C, S 및 I 펀드는 서로 다른 투자 전략을 나타내며 BlackRock Funds가 관리하는 인덱스 펀드입니다. 자신의 자산 배분을 결정하기로 선택한 참가자는 이러한 투자 옵션에 즉시 끌립니다..
L 펀드. L Funds의 "L"은 수명주기를 나타냅니다. L 펀드는 최근 TSP 투자 선택 항목에 추가되었으며, 투자자들이 예상 퇴직 일과 가장 가까운 날짜를 선택할 수 있습니다.이를 통해 자산 배분이 결정되고 퇴근이 가까워지면서보다 보수적 인 투자로 정기적으로 조정됩니다..

TSP 참여의 이점

자금 및 대행사 자동 기부. 무료 돈을 거절 한 적이 있습니까? 나는 그렇게 생각하지 않았다. FERS 직원이고 기본 지불금의 5 % 이상을 TSP에 기부하지 않으면 매우 관대 한 매칭 프로그램을 잃게되며 결국 고용주가 제공하는 주요 혜택 중 하나를 잃게됩니다. 매칭 펀드 및 대행사 자동 기부로 TSP 참여가 쉬워집니다.
현재 세금 부담 최소화. TSP에 대한 기부는 소득세가 계산되기 전에 이루어 지므로 TSP에 참여하면 실제로 연간 세금 부담이 최소화됩니다. 세금이 높은 미국인 (및 그 밖의 모든 사람)은 가능할 때마다 항상 소득을 보호하는 것이 좋습니다.
장기 세금 혜택 제공. 수입이 장기간 면세없이 발생하므로 TSP가 제공하는 세금 보호소가 중요합니다. 퇴직 배급을 시작할 때 세금이 낮을 가능성이 높다고 생각할 때 특히 그렇습니다..
매우 낮은 비용 비율. TSP는 비즈니스에서 가장 낮은 비용 비율을 제공하므로 장기적으로 더 많은 돈을 유지할 수 있습니다. 낮은 비용은 포트폴리오의 장기적인 복합 성장에 상당한 영향을 미치며 시간이 지남에 따라 수천 달러에이를 수 있습니다.
수많은 장기 인출 및 유지 관리 옵션. 연방 서비스를 떠날 때 TSP 계정의 자금으로 무엇을해야하는지에 대한 다양한 옵션이 있습니다. 당신은 그들이있는 곳에 자금을 남겨 두거나, IRA 나 회사 401k로 이체하거나, 다음 고용주로부터 귀하의 TSP 계정으로 장기 401k 이체를 선택할 수 있습니다.

TSP 참여의 단점

적은 집으로 지불. 사실, TSP에 기여하면 집으로 돌아가는 임금이 줄어 듭니다. 그러나 대행사 기부금 및 세금 혜택을 고려할 때, 단점은 생각만큼 극단적이지 않을 수 있습니다.
한정된 펀드 선택. TSP는 지금보다 더 많은 선택권을 제공하지만, 다른 퇴직 계획에 비해 여전히 TSP 내에서 자금 선택이 상당히 제한되어 있습니다.
군대를위한 상응하는 자금이 없음. 군 구성원들에게는 TSP 매칭 자금이 부족하다는 것이 항상 TSP에 기여하는 단점이었습니다..
개별 주식 구매 옵션이 없습니다. TSP는 제한된 금액의 자금과 함께 개별 주식을 선택할 수있는 기능을 제공하지 않으며, 이는 DIY 투자자를 괴롭힐 수 있습니다.
기여 한도. 대부분의 고용주가 후원하는 퇴직 계획과 마찬가지로 TSP에는 기부 한도가 있습니다. 은퇴를 위해 추가 자금을 기부하려면 Roth 또는 전통적인 IRA 또는 연금을 개설하는 것을 볼 수 있습니다.

최종 단어

TSP는 퇴직을 저축하는 데 유리한 방법 일뿐만 아니라 필수적 일 수도 있습니다. 사회 보장의 미래는 최고로 어둡게 보이므로 매칭 자금, 대행사 자동 기부, 복합 성장 및 세금 인센티브와 같은 혜택을 최대한 활용하는 것은 귀하에게 달려 있습니다..

참가 자격이 있고 아직 기부를 시작하지 않은 경우 선물을 시작할 시간이 없습니다. 참여의 혜택은 제한된 단점을 크게 능가하며, 건강한 퇴직을 보장 할 수있는 길을 잘 가고 있습니다.

TSP 참가자입니까? 프로그램의 장점에 대한 당신의 생각은 무엇입니까?