2020 년에 연방 예상 세금을 IRS에 온라인으로 지불하는 방법
미국에는 종량제 과세 시스템이 있습니다. 매 급여 기간마다 직원으로부터 소득세를 원천 징수하고 IRS로 보낸 것처럼 분기 별 추정 세금은 정부가 안정적인 수입 일정을 유지하는 데 도움이됩니다. 또한 모든 반죽을 한 번에 기침하지 않도록 보호합니다. 약간의 추가 작업이지만 분기마다 예상 세금 납부를 제출하면 세금을 계속 유지하는 데 도움이됩니다..
예상 납세 란 무엇입니까?
직원 인 경우 연방, 주 및 지방 소득세를 원천 징수하고 원천 징수를 IRS, 주 및 지방에 보내는 것은 고용주의 책임입니다. IRS에 지불하는 금액은 세금 신고서를 제출할 때 예상되는 세금 책임에 대한 선불입니다. 양식 W-2에는 해당 연도의 원천 징수 정보가 있습니다..
제출할 때, 빚진 것보다 더 많은 금액을 선불하면 일부를 돌려받습니다. 선불 금액이 너무 적 으면 차이를 보완하고 더 많은 비용을 지불해야합니다. 직원 원천 징수는 고용주의 HR 부서에 제출 한 가장 최근의 양식 W-4를 기준으로합니다. 그러나 자신을 위해 사업을하고 있다면 HR 부서가되어 정기적으로 IRS 자금을 보내야합니다..
자영업자로서 아무도 귀하를 위해 소득세를 원천 징수하지 않으므로 추정 지불을해야 할 수도 있습니다. 예상 세금을 납부하려면 현재 세금 연도에 대해 정부에 납부해야 할 금액을 미리 추정해야합니다. 그런 다음 총액을 합한 4 개의 분기 별 지불을 보냅니다. 분기 별 예상 지불 기한은 4 월, 6 월, 9 월 및 1 월 중순에 가깝습니다..
분기 별 추정 세금 납부를하지 않고 필요한 경우, IRS는 예상 세금 납부 실패에 대한 벌칙을 부과합니다. 이 위약금을 피하려면 예상 세금에 대한 책임이 있는지, 금액을 결정하는 방법 및 효율적으로 지불을 보내는 방법을 알아야합니다..
예상 세금을 지불해야하는 사람?
이 두 그룹 중 하나에 속하면 추정 세금 납부가 필요할 것입니다..
1. 자영업 정규직 근로자 및 소규모 사업주
단독 소유주, S 법인 주주, 파트너, 자영업자 또는 단일 회원 LLC로 신청하는 경우 추정 세금을 정기적으로 지불해야 할 수 있습니다.
2. 세금을 원천 징수하는 정규직 근로자
세금 원천 징수와 함께 풀 타임으로 일을하고 옆에서 일하는 경우 1099-MISC를 받거나 직접 지불하는 고객이나 고객이있는 경우, 세금의 비과세 금액을 결정해야합니다. 프리랜서가 소득의 상당 부분을 차지하는 경우 추정 세금을 지불해야합니다.
경험적으로 볼 때, 부수입이 총소득의 10 % 미만인 경우 (세전 수입) 추정 세금 납부를하지 않아도됩니다..
세금을 추정하는 방법
다음과 같은 사람의 세금 준비 소프트웨어를 사용하는 경우 H & R 블록 1,000 달러 이상을 지불해야하는 경우 소프트웨어는 일반적으로 예상 세금 지불을 계산합니다. 또한 내년도 예상 지불금을 우편으로 발송하는 데 사용할 4 개의 Form 1040-ES 바우처를 생성합니다. 그렇지 않으면, 양식 1040-ES에 대한 IRS 지침에 따라 추정 세금으로 지불해야하는 금액을 결정하십시오. 지불금을 우편으로 보내려면 Form1040-ES에 바우처가 포함됩니다.
연중 내내 자영업 소득을 불규칙적으로받는 경우, 연중 내내 다른 소득 금액을 지불하여 소득에 더 근접 할 수 있습니다. 위약금을 피하려면 분기의 마감일까지 분기에 필요한 최소 금액을 지불하십시오. 연중 4 회 이상의 예상 세금 납부를 할 수도 있습니다. 1040-ES 결제 바우처를 통해 온라인으로 작성하여 추가 결제와 함께 보낼 수 있습니다..
프리랜서와 독립 계약자는 올해 순이익이 좋을 때 직면하는 상당한 세금 계산서에 종종 놀라곤합니다. 높은 금액은 이익에 대해 소득세를 지불 할뿐만 아니라 자영업 (SE) 세금도 지불해야하기 때문입니다. 자영업 세금은 전반적인 세금 책임의 일부이며 총 세금 책임을 추정하기 어려운 것 중 하나입니다.
자영업 세금을 계산하는 데 사용할 수있는 공식이 있습니다. Schedule C의 순이익을 92.35 %와 15.3 %의 두 숫자로 곱하십시오. 결과는 귀하의 SE 세금입니다. 예를 들어 순이익이 $ 10,000이면 SE 세금은 다음과 같이 계산됩니다. $ 10,000 x 0.9235 x 0.153 = $ 1,413.
이 금액의 절반 (707 달러)은 세금 계산에 따라 AGI를 줄이고 소득세를 소액 낮 춥니 다. 그러나 전체 SE 세금을 사용하여 예상 세금을 계산하면 충분히 지불해야합니다. 물론 세금 소프트웨어는 1040-ES 바우처를 생성 할 때 SE 세금을 고려합니다..
예상 세금 납부 방법
추정 세금 납부를 제출할 수있는 다양한 옵션이 있습니다. 지불금을 발송하는 것 외에도 편의 수수료가 부과되는 직불 또는 신용 카드 또는 수수료가없는 EFTPS 시스템을 사용하여 온라인으로 결제 할 수 있지만 등록해야합니다. 무료 IRS Direct Pay를 사용하여 당좌 계좌에서 ACH로 결제하거나 EFTPS 시스템을 사용하여 전화로 결제 할 수 있습니다.
EFTPS에 등록하는 것은 복잡하지 않습니다. 은행 계좌, 주민등록번호 또는 고용주 식별 번호 및 우편 주소 만 있으면됩니다. IRS에 등록 된 우편 주소를 사용해야합니다. 약 1 주일 이내에 IRS에서 PIN을 우편으로 보내드립니다. 해당 PIN을 사용하면 언제든지 웹 사이트에 접속하여 지불을 예약 할 수 있습니다. EFTPS로 은행 계좌를 설정하면 인출을 예약 할 수 있습니다.
대부분의 세금 소프트웨어 패키지에는 직불 결제를 통해 내년의 예상 세금 지불을 예약 할 수있는 옵션이 있습니다. 결제 금액 및 결제가 계정에서 공제되기를 원하는 날짜를 예약 할 수 있습니다.
분기 별 세금 납부로 돈을 절약하는 데 약간의 도움이 필요한 경우 다음을 통해 저축 빌더 계정을 설정할 수 있습니다 CIT 은행 매달 돈을 옮깁니다 이 계좌는 가장 이익이되는 저축 예금 계좌 중 하나입니다.
예상 세금 납부시기
분기가 끝난 후 각 분기의 수입에 대해 세금을 납부해야합니다. 그러나 분기는 동일하지 않습니다-2 분기는 2 개월이며 4 분기는 4 개월입니다.
예상 납세 마감일은 다음과 같습니다.
- 1 분기 (1 월 1 일 ~ 3 월 31 일): 2020 년 4 월 15 일 예상 세금
- 2 분기 (4 월 1 일 ~ 5 월 31 일): 2020 년 6 월 15 일 예상 세금
- 3 분기 (6 월 1 일 ~ 8 월 31 일): 2020 년 9 월 15 일 예상 세금
- 4 분기 (9 월 1 일 ~ 12 월 31 일): 2021 년 1 월 18 일 예상 세금
과소 지불 페널티를 탈출
납세 마감 기한까지 납세 책임의 100 % 미만을 지불하면 과소 지불 위약금이 부과 될 수 있습니다. 아래 예외 중 하나를 충족하면 위약금을 피할 수 있습니다.
- 이미 납부 한 세금 납부 또는 원천 징수를 통해 이미 작년에 납부 한 금액 중 적은 금액 또는 올해 빚진 금액의 90 %를 지불했습니다. 한 가지 예외는 총 소득이 $ 150,000 이상인 경우 작년 세액의 110 %를 지불해야한다는 것입니다.
- 귀하의 세액은 연간 $ 1,000 이하입니다.
- 작년에 세금 책임이 없었습니다.
- 해당 연도의 총 원천 징수와 예상 지불액은 마감 시한 총 세금 책임의 $ 1,000 이내입니다..
최종 단어
“미안보다 더 안전한”납세자이고 과소 지급이 걱정되는 경우, 정규직으로 일하는 경우 연방 소득세 원천 징수를 늘리거나 자영업자 인 경우 분기 별 세금 납부액을 과대 평가할 수 있습니다 . 세금을 환급 받으려면 기분이 좋을지 모르지만 돌려받는 돈은 정부에 무관심한 돈이라는 것을 기억하십시오.
국세청은“1 천만 명이 넘는 납세자들에게 세금 납부를 예상하지 않은 것에 대해 벌금을 부과 할 것”을 교육하기 위해“지불해야 할 임금”이라는 이니셔티브를 가지고 있습니다. 위약금을 피하기 위해 원천 징수 조정 또는 추정 세금 납부를 권장합니다.
예상 세금 납부를 예산 도구로 생각하십시오. 그들은 1 년 전에 귀하의 소득과 지출에 대해 생각하게 할뿐만 아니라, 벌금을 피하기 위해 세금 납부 예산을 세우는 데 도움을줍니다. 지불 예산은 현금 흐름 관리를 돕는 하나의 전략입니다.
분기 별 추정 세금 납부를하고 있습니까? 납세를 예상하고 마감일을 놓치지 않도록하기 위해 사용하는 도구?
