가장 일반적인 연방 국세청 세금 양식 목록

다음은 가장 적합한 세금을 찾는 방법을 포함하여 올해 가장 중요한 세금 양식입니다. 도움이 더 필요하시면, 완전한 세금 신고 안내서를 확인하십시오.

양식 1040

이것을 세금 양식의 할아버지로 생각할 수도 있습니다. 다른 많은 형태와 일정은 그것에 묶여 있습니다. 예를 들어, 양식 W-2의 Box 1에있는 금액은 Form 1040, Line 1에보고됩니다..

양식 1040은 대부분의 개인이 달력 연도 인 세금 연도에 대한 소득, 조정, 공제, 세금 및 공제를 요약 한 것입니다. 양식 1040에 관련 지원 양식 및 일정을 제출해야합니다..

양식 1040은 2018 년 세금 연도를 소위 "엽서 크기"세금 신고서로 재 설계했습니다. 그런 다음 2019 년에 다시 디자인되었습니다. 새로운 1040은 엽서 크기는 아니지만 이전보다 작습니다. 그러나 더 간단합니까? 별로 요 재 설계는 실제로 세금 보고서를 작성하는 것을 더 쉽게 만들지 않았습니다. 방금 양식 1040에 있었던 많은 정보를 6 개의 새로운 번호 매기기 일정으로 옮겼습니다..

세금 환급이 간단한 사람들에게 영향을 줄 수있는 또 다른 변화가 있습니다. 2018 년부터는 더 이상 세금 혜택을받지 않은 사람들이 이용할 수있는 Form 1040의 양식화 된 버전 1040A 또는 Form 1040EZ가 더 이상 존재하지 않습니다. 이제 납세자의 대다수는 재 설계된 양식 1040을 사용합니다..

2019 년부터 노인을위한 새로운 양식 인 Form 1040-SR이 있습니다. 이 양식은 65 세 이상의 납세자에게만 해당됩니다. 기본적으로 Form 1040과 동일하지만 더 큰 글꼴을 사용하고 납세자가 표준 공제액을 계산하는 데 도움이되는 차트가 포함되어 있습니다..

자세한 내용은 양식 1040 안내서를 확인하십시오..

양식 1040X

Form 1040의 다른 버전은 Form 1040X이며, 이전에 제출 한 신고서를 수정해야 할 때 제출할 수 있습니다. 이 양식은 전자식으로 제출할 수 없으며 "수정 된대로"라고 표시된 1040 보고서 사본, 변경된 일정 및 연방 원천 징수를 표시하는 새 세금 서류와 함께 우송되어야합니다.

양식 W-2

고용주는 양식 W-2를 사용하여 연중 보류 된 연방 및 주 소득세, 사회 보장 및 메디 케어 세금뿐만 아니라 임금 및 급여를보고합니다. 이 양식의 사본은 직원, 사회 보장국, 국세청 및 직원의 주, 도시 또는 지방 세무 부서로 전송됩니다..

양식 W-2에 일반적으로보고되는 기타 정보에는 퇴직 계획에 대한 자발적인 기부금, 고용주의 건강 보험에 대해 고용주가 지불 한 금액 및 고용주의 직원의 HSA (Health Savings Account)에 대한 고용주 기여금이 포함됩니다. 코드. Box 10은 고용주가 제공 한 의존적 치료 혜택을 기록합니다. Box 13에서 가장 일반적인 항목은 "Retirement Plan"이라는 레이블이있는 확인란입니다.

자세한 내용은 전체 양식 W-2 안내서를 확인하십시오..

양식 W-2G

이 양식은 빙고, 슬롯 머신, 키노, 포커, 복권 및 추첨, 경마 및 도박과 같은 도박 활동에서 일정 금액 이상의 상금을 신고하는 데 사용됩니다. 이러한 상금을 양식 1040에 첨부 된 스케줄 1의 21 행에보고하십시오..

양식 W-4

이 양식은 직원의 원천 수당 증명서입니다. 고용주를 위해 처음 일을 시작하면, 신고서 상태와 귀국에 대해 자격을 갖춘 부양 가족 수에 따라 급여에서 원천 징수 할 소득세 금액을 고용주에게 알리기 위해 양식 W-4를 작성합니다. 나중에 상황이 바-예를 들어, 결혼했거나 아기를 낳았다-새 W-4를 작성하여 월급에서 세금을 원천 징수 할 수 있습니다.

일반적으로, 더 많은 수당을 청구할수록 소득세가 줄어 듭니다. 신고서를 제출하면 원천 징수를 통해 선불 한 세금과 소득에 대한 세금을 조정하게됩니다. 납부해야 할 세금과 원천 징수 세가 거의 같아야합니다..

자세한 내용은 양식 W-4 안내서를 확인하십시오..

양식 1099

1099 양식은 여러 가지가 있으며 각 양식은 특정 목적을 나타내는 문자로 끝납니다. 이 양식은 일반적으로 다양한 종류의 소득을보고합니다. 아래에 가장 일반적인 것을 포함 시켰습니다. 자세한 내용은 양식 1099 안내서를 참조하십시오..

양식 1099-B

Form 1099-B는 중개 계좌에서 주식 또는 채권 거래를보고합니다. 거래는 일반적으로 손익을 발생 시키며, 스케쥴 D에보고 된 순 손익은 스케쥴 1, 13 행에보고됩니다.

양식 1099-C

양식 1099-C 보고서는 세금 보고서상의 소득으로보고해야 할 부채를 취소했습니다. 여기에는 모기지 구조 조정 또는 압류를 통해 용서받은 모기지 부채, 또는 지불해야 할 잔액보다 적은 금액의 신용 카드 또는 기타 대출 잔고 결제가 포함될 수 있습니다. 이 소득의 과세 대상 부분은 스케줄 1, 21 행에보고되어 있습니다..

양식 1099-DIV

Form 1099-DIV는 가장 일반적으로 중개 계좌뿐만 아니라 회사에서 직접 소유 한 주식으로부터 얻은 배당금을보고합니다. 배당금은 스케줄 B에보고하고 총액을 양식 1040, 3a 행 (총 배당) 및 3b 행 (유효 배당)으로 이전해야합니다..

적격 배당금은 임금과 같은 일반 소득에 대한 세율보다 낮은 자본 이득 율로 세금이 부과되므로 수익에 별도로 명시됩니다.

양식 1099-INT

양식 1099-INT는 은행, 신용 조합 또는 중개 계좌에서 얻은이자를보고합니다. 이이자는 스케줄 B에보고 될 수도 있고 양식 1040, Line 2a (과세이자) 또는 Line 2b (과세이자)에보고 될 수도 있습니다..

양식 1099-G

Form 1099-G는 주 세금 환급 또는 실업 보상과 같은 특정 정부 지불금을보고합니다. 이 금액은 스케줄 1, 라인 1 또는 7에보고됩니다..

양식 1099-MISC

양식 1099-MISC는 여러 유형의 기타 소득을보고하며, 가장 일반적인 것은 비 계약자 보상 (박스 7)이며 독립 계약자에게 $ 600 이상의 금액을 지불합니다. 임대료 및 로열티 수입, 상금 및 상금, 의료 및 건강 관리 지불, 농작물 보험 수익, 변호사 지불 등을보고하는 데에도 사용됩니다..

박스 7의 금액은 스케줄 1, 라인 3에보고 된 순이익과 함께 스케줄 C에 입력됩니다. 임대료 및 로열티는 스케줄 1, 라인 5에 대한 순액과 함께 스케줄 E에보고됩니다..

형태 1099-R

양식 1099-R은 IRA의 연금 또는 연금 수입 및 분배를보고합니다. 이 금액은 양식 1040, 라인 4a, 4b, 4c 및 4d에 입력 한 금액과 동일합니다. 라인 4a와 4c는 총 분배 금액을 포함하고 라인 4b와 4d는 과세 대상 금액입니다.

총 분배 및 과세 대상 부분은 롤오버, Roth IRA의 적격 분배, 적격 자선 분배 또는 세후 달러로 작성된 기부금으로 인해 다를 수 있습니다..

양식 1099-Q

양식 1099-Q는 529 계획 및 Coverdell Education Savings Accounts와 같은 자격을 갖춘 수업 프로그램의 배포를보고합니다. 이 계좌의 모든 분배가 세금이없는 경우 (자격이있는 교육 비용으로 사용한 경우), 귀국시 어디서나 금액을보고 할 필요가 없습니다. IRS가 귀하의 수익을 감사하기로 결정한 경우 자금을 어떻게 사용했는지 보여주는 좋은 기록을 유지하십시오..

분배의 전부 또는 일부가 과세 대상인 경우, 양식 1099-Q를 사용하여 과세 대상 부분 및 적용 가능한 위약금을 계산하고이 정보를 양식 5329에 입력하십시오..

양식 1099-S

양식 1099-S 보고서는 부동산 매매 또는 교환으로 진행됩니다. 이것은 자본 이득이 관련 될 수있는 또 다른 시나리오입니다. 이익이 과세 대상인지 여부는 판매와 관련된 상황에 따라 다릅니다..

1099-SA

Form 1099-SA는 HSA (Health Savings Accounts), Archer Medical Savings Accounts (Archer MSA) 및 Medicare Advantage Medical Savings Accounts (MA MSA)의 배포를보고합니다..

HSA에서 배포하는 경우 총 일정 8889에 과세 금액이보고되어 Schedule 1, Line 8에보고됩니다. Archer MSA 및 MA MSA의 배포는 Form 8853에보고됩니다. 과세 대상 부분도 8 행에보고됩니다. 스케줄 1.

SSA-1099

양식 SSA-1099는 사회 보장 소득을보고합니다. 총액과 과세액은 1040 양식의 5a 및 5b 행에보고되어 있습니다. 5A 행은 지불 된 총 사회 보장 혜택 금액이며 5b 행은 과세 대상 금액입니다.

양식 1098

다른 양식은 양식 1040, 일정 1 (소득 조정) 또는 일정 A (항목 별 공제)의 조정 또는 공제와 관련이 있습니다. 아래에 가장 일반적인 것을 포함 시켰습니다. 자세한 내용은 완전한 Form 1098 안내서를 확인하십시오..

양식 1098

Form 1098, Mortgage Interest Statement, Mortgage Interest Statement (모기지이자 계산서)는 부동산, 일반적으로 납세자의 집에서 부동산 담보 대출 소유자에게 지불 한이자 금액과 구매 및 모기지 보험료에 지불 된 포인트를보고합니다. 주택 담보 대출에 재산세가 포함 된 경우, 그 금액도 양식 1098에보고 될 수 있습니다. 양식 자체에 표시되지 않으면 양식 1098에 자주 포함되는 거래 세부 사항에 포함될 수 있습니다..

공제를 항목별로 분류하면 일정 A에 양식 1098의 금액이보고됩니다. 부동산 세는 일정 A의 5b 행에 표시됩니다. 모기지이자와 포인트 8a 라인에 이동.

모기지 보험료는 현재 공제 대상이 아닙니다. 주택 담보 대출 보험료 공제가 적용된 지난해는 2017 년이었습니다. 대출 기관은 양식 1098에 주택 담보 대출 보험료를 포함 할 수 있지만, 귀국시에는 사용하지 않습니다..

양식 1098-E

Student Loan Interest Statement (서식 대출이자 계산서) 양식 1098-E는 수령인이 해당 연도 동안 지불 한 학생 대출이자 금액을보고합니다. 학생이 둘 이상의 출처에서 대출을받는 경우 각 출처에서 1098-E를받을 수 있습니다. 학생 대출이자 지급은 스케줄 1에보고 된 조정 된 총 소득으로, 조정 된 총 소득을 반환 당 최대 $ 2,500까지 낮 춥니 다.

학생 대출 부채에 대한 법적 책임이있는 사람은 학생 대출이자 공제를받을 수 있으며,이를 지불하는 사람 일 필요는 없습니다. 따라서 학생의 자비로운 삼촌이 학생 대출에 대한 지불을하고 있지만 학생이 빚에 대한 법적 책임이있는 경우, 학생은 삼촌이 아닌 공제를받습니다..

양식 1098-T

양식 1098-T는 수업료 명세서입니다. 자격을 갖춘 교육 기관, 학생이받은 장학금 또는 보조금, 학생의 반 이상 참석 여부 및 졸업생의 학비 여부에 대한 학비 및 수수료 금액을 기록합니다..

이 양식은 미국 기회 세금 공제 및 평생 학습 세금 공제를 포함하여 교육용 세금 공제를 청구하는 데 필수적입니다..

양식 1095-A, B 및 C

이 세 가지 형태는 건강 보험을 다루고 있습니다.

건강 보험 시장은 귀하가 건강 보험을 통해 구입 한 경우 양식 1095-A를 보내드립니다. 그것은 가구 내에서 누가 보험을 받았으며 얼마나 오랫동안 있었는지 나타냅니다. 또한 납세자가 보험료 세액 공제를받을 자격이 있는지 여부와 월 보험료 납부액을 줄이기 위해 그 일부를 미리 지불했는지 여부를 나타냅니다..

양식 1095-A를 받고 선불 보험료 세액 공제가 지급 된 경우, 세금을 달리 납부 할 필요가 없더라도받은 선급 신용을 조정하기 위해 보고서를 제출해야합니다. 조정은 양식 8962에서 이루어지며 귀하는 신용의 일부 (일정 2의 2 행에 해당) 또는 추가 신용을 귀하에게 지불해야합니다 (일정 3의 9 행)..

양식 1095-B는 귀하의 건강 보험 제공자가 제공하며 가구 내 누가 보장되며 얼마나 오랫동안.

작년에, 귀하는 고용주로부터 1095-C 양식을 받았을 것입니다. 이는 귀하 가족의 고용주가 건강 보험 혜택을받는 사람과 기간을 나타냅니다. 2017 년 세금 감면 및 고용 법에 따라 2019 년 1 월 1 일부터 건강 보험 혜택을받지 않은 것에 대한 세금이 부과되지 않아서 1095-C 양식이 2019 년에 중단되었습니다..

최종 단어

올해 받게 될 세금 양식의 눈보라로 인해이 모든 양식이 어떻게 조화를 이루는 지 불안하거나 불확실 할 수 있습니다. 온라인 세금 준비 소프트웨어 H & R 블록 또는 터보 택스 반품을 완료하는 데 필요한 질문과 데이터 입력 과정을 안내합니다.

시작하기 전에 몇 분 동안받은 양식을 검토하고 수입, 조정, 공제 및 크레딧과 관련된 양식에 따라 양식을 분류하십시오. 약간의 고급 준비 및 조직은 서류 작업을 관리하고 세금 시간에 우위를 점할 수 있도록 도와줍니다. 그리고 더 많은 도움을 받으려면 세금 신고 가이드를 참조하십시오..

세금이 부과 될 때 양식에 대한 맹공격에 직면하고 있습니까? 그것들을 모두 조직적으로 유지하는 방법?