세금 공제와 세금 공제 란 무엇입니까-차이를 알고 있습니까?

공제와 크레딧은 모두 세금을 낮추지 만 다른 방식으로 작동합니다. 공제액은 과세 소득을 감소시키는 반면, 크레딧은 과세 책임을 낮 춥니 다. 예를 들어, 22 %의 세금 괄호이고 100 달러의 공제액이있는 경우,이 공제로 22 달러의 세금이 절약됩니다 (100 달러의 22 %). 그러나 $ 100의 세금 공제가있는 경우 $ 100의 세금을 절약 할 수 있습니다. 그것이 세금 공제가 세금 부채의 1 달러당 삭감이라고 할 때 세금 전문가가 의미하는 바입니다..

세금 공제와 세금 공제의 차이에 대해 자세히 살펴보고, 세금으로 세금을내는 데 어떻게 도움이 될 수 있습니까?.

프로 팁: 같은 회사의 세금 준비 소프트웨어를 사용하는 경우 터보 택스, 청구 할 수있는 세금 공제 및 세금 공제에 따라 세금 책임을 적절하게 계산합니다..

세금 공제

간단히 말하면, 소득세 공제로 인해 세금이 부과되는 소득액이 줄어 듭니다. 공제에는 두 가지 종류가 있습니다.

1. 항목 별 공제

항목 별 공제 란 과세 소득을 낮추기 위해 사용할 수있는 특정 세금 혜택입니다. 일반적인 항목 별 공제에는 다음이 포함됩니다.

의료 비용
주 및 지방 소득세
재산세
모기지이자
자선 기부

세금이 높은 주에 사는 주택 소유자와 사람들은 일반적으로 모기지이자, 재산세, 주 소득세와 같이 지불하는 비용을 포함하기 때문에 항목 별 공제를 좋아합니다. 세금 감면은 이미 지출 한 돈의 일부를 회수 할 수있는 좋은 방법입니다. 그러나 모든 사람들이 이러한 추론을 이용함으로써 이익을 얻는 것은 아닙니다.

항목 별 공제 청구로 혜택을 받으려면 표준 공제 대신에 일정 A를 사용하여 공제를 개별적으로 나열해야합니다. 표준 공제액은 제출 상태에 따라 달라지는 고정 금액입니다. 2019 년 수익의 경우 표준 공제는 다음과 같습니다.

독신 또는 결혼 신고에 대해 $ 12,200
결혼 신고 또는 자격을 가진 미망인 (들)에 대해 $ 24,400
세대주로 $ 18,350

65 세 이상 또는 맹인 인 납세자의 경우 표준 공제는 단일 신고자에 대해 $ 1,650, 결혼 한 납세자에 대해 $ 1,300 증가합니다..

표준 공제 또는 항목 별 공제를 청구 할 수 있으며이 중 더 큰 세금 혜택이 있습니다. 많은 납세자들이 표준 공제액보다 더 많은 항목 별 공제액을 가지고 있지 않지만, 이것이 세금 공제를 전혀 이용할 수 없다는 것을 의미하지는 않습니다.

2. 상기 라인 공제

표준 공제를 청구하는 사람들이 여전히 세금을 낮추는 데 사용할 수있는 몇 가지 세금 공제가 있습니다. 품목별 공제액이 과세 소득을 감소시키는 반면 조정 된 총소득 (AGI)을 감소시키기 때문에이를“선상”공제라고합니다..

AGI는 세금 공제를 뺀 세금 연도의 총 소득을 측정 한 것입니다. AGI는 많은 사람들에게 중요한 숫자입니다. 이는 많은 다른 공제 및 크레딧을 청구 할 납세자의 자격에 영향을주기 때문입니다. 예를 들어 의료비를 항목 별 공제로 청구 할 경우 2019 년 세금에 대한 의료비가 AGI의 7.5 %를 초과하는 경우에만 혜택이 있습니다. 따라서 AGI가 $ 40,000이고 의료비가 $ 4,000 인 납세자는 $ 1,000를 공제액으로 청구하거나 비용 $ 4,000에서 7.5 % 한도 (7.5 % x $ 40,000 = $ 3,000)를 뺀 금액으로 청구 할 수 있습니다..

반면에 AGI가 $ 60,000이고 의료비가 $ 4,000 인 납세자는 그러한 의료비로부터 혜택을 얻지 못할 것입니다. 공제를 받으려면 $ 4,500 ($ 60,000 x 7.5 %) 이상이 필요합니다. 그렇기 때문에 상기 공제액이 귀중한 이유는 무엇입니까?.

위의 세분 공제액은 양식 1040에 첨부 된 스케줄 1의 "소득 조정"섹션에 나와 있습니다.

교육자 비용
예비군, 공연 예술가 및 유료 정부 공무원의 특정 사업비
건강 저축 계좌 (HSA) 기부
군대 구성원을위한 이동 경비
자영업 세금의 공제액
자영업 SEP IRA, SIMPLE IRA 및 기타 적격 계획에 대한 기여
자영업 건강 보험료
조기 저축 철회에 대한 처벌
지불 된 Alimony
IRA에 공제 가능한 기부금
학생 대출이자

위의 공제액은 세금 공제만큼 가치가 없지만 여전히 혜택을 누릴 수 있습니다. AGI를 낮추면 이러한 공제액으로 소득 한도에 따라 다른 세금 공제를 청구 할 수 있습니다.

세금 공제

세금 공제가 과세 소득을 낮추는 반면, 세금 공제는 세금 납부를 직접 감소시킵니다. AGI를 파악한 후 표준 공제 또는 항목 별 공제를 적용하고 세금 납부를 계산 한 후 가용 세금 공제를 활용하여 해당 금액을 줄이거 나 때로는 크게 줄일 수 있습니다..

주요 세금 공제는 일반적으로 많은 언론에 보도되므로 일부에 대해 들어 보셨을 것입니다.

근로 소득세 공제 (EITC). 근로 소득세 공제는 소득이 낮거나 중간 정도 인 가족을 위해 고안되었습니다. 2019 년 과세 연도에는 자녀 수, 결혼 여부 및 소득 수준에 따라 529 달러에서 6,557 달러 사이입니다..
아동 세금 공제. 아동 세금 공제는 자녀 당 최대 $ 2,000, 비아동 부양 당 최대 $ 500의 가치가 있습니다. 이 크레딧은 고소득 납세자에 대해 단계적으로 폐지됩니다.
아동 및 부양 가족 학점. 아동 및 부양 가족 학점은 자녀 또는 다른 부양 가족의 보육 비용을 상쇄하여 귀하가 일할 수 있도록 고안되었습니다. 한 어린이의 경우 최대 $ 3,000의 비용과 두 명 이상의 어린이의 경우 $ 6,000의 비용의 20 % ~ 30 %.
미국 기회 세금 공제. 미국 기회 세금 공제는 학생당 최대 $ 2,500의 가치가 있습니다. 이 학점은 학부 교육의 첫 몇 년 동안 학비, 활동 비용, 책, 용품 및 장비에 대한 것입니다. 학점을 받으려면 학생이 적어도 반 시간 동안 등록해야합니다.
평생 학습 크레딧. 평생 학습 학점은 자격있는 학비 및 관련 비용으로 반환 당 최대 $ 2,000의 가치가 있습니다. 학부, 대학원 및 전문 학위 과정에 사용할 수 있습니다.
입양 크레딧. 이 크레딧은 아동 당 입양 비용에서 최대 $ 14,080를 보장합니다. 크레딧이 납부해야 할 세금 금액을 초과 할 경우, 크레딧의 미사용 부분을 최대 5 년간 이월 할 수 있습니다.
보호기의 신용. Saver 's Credit은 저소득 또는 중간 소득 납세자가 IRA 또는 고용주가 후원하는 퇴직 계획에서 퇴직을 위해 저축 할 수 있도록 고안되었습니다. 독신 납세자의 경우 최대 $ 2,000, 부부의 경우 $ 4,000의 가치가 있습니다..
주거 에너지 세금 공제. 주거용 에너지 세금 공제는 태양열 온수기, 태양 전기 장비, 풍력 터빈 및 연료 전지 재산을 포함하여 집에 또는 집에 설치된 대체 에너지 시스템 비용의 최대 30 % 가치가 있습니다.
플러그인 전기 구동 자동차 크레딧. 이 크레딧은 플러그인 전기 자동차를 구매할 때 최대 $ 7,500의 가치가 있습니다. 자동차에는 최소 4 킬로와트의 용량을 가진 최소 4 개의 바퀴와 충전식 배터리가 있어야합니다. 자격을 갖추려면 차를 새로 구입해야합니다. 중고차는 자격이 없습니다.
외국 세금 공제. 이 크레딧은 외국에서 일하거나 외국에서 투자 소득이있는 납세자에게 제공됩니다. 동일한 소득에 대해 미국 세금이 적용되는 경우 외국 또는 미국 소유물에 지불 또는 납부해야하는 외국 세금에 대한 크레딧을 제공합니다..

일부 크레딧은 환불 가능하고 다른 크레딧은 환불 불가.

환불 가능한 세금 공제

환불 가능한 세금 공제는 세금 책임이없고 세금 원천 징수가없는 경우에도 혜택을받을 수 있기 때문에 특히 가치가 있습니다. 이 범주에는 EITC, 미국 기회 세금 공제 및 아동 세금 공제의 일부를 포함하여 몇 가지 공제가 있습니다..

예를 들어, 세금 책임이 $ 1,000이고 계산 된 EITC가 $ 2,500이라고 가정하십시오. EITC 1,000 달러는 세금 책임을 0으로 낮추고 1,500 달러의 잔액을 환불 받게됩니다.

환불 불가능한 세금 공제

환불 불가 세금 공제는 또한 세금 책임에 큰 차이를 만들 수 있습니다. 그러나, 귀하가 빚진 금액을 0으로 줄일 수는 있지만, 크레딧은 빚진 세금 금액을 초과 할 수 없습니다. 다시 말해, 환불 불가 크레딧은 해당 연도의 원천 징수 또는 예상 지불을 통해 지불 한 금액을 초과하는 금액을 환불하지 않습니다..

환불 불가 크레딧은 다음과 같습니다.

아동 및 부양 가족 학점
평생 학습 크레딧
입양 크레딧
보호기의 신용
주거 에너지 세금 공제
플러그인 전기 구동 자동차 크레딧
외국 세금 공제

많은 크레딧에는 복잡한 규칙, 소득 한도 및 예외가 있습니다. 조세 관련 전문가가 이용 가능한 크레딧을 확인하고 귀하에게 해당되는 크레딧을 찾도록 도와 줄 수 있습니다.

최종 단어

이러한 세금 공제 및 세금 공제에 적용되는 제한, 규칙 및 예외를 탐색하는 것은 어려울 수 있습니다. 온라인 세금 준비 소프트웨어 사용 터보 택스 작업을 훨씬 쉽게 할 수 있습니다.

신고서를 직접 준비하든 세금 전문가를 고용하든, 이러한 세금 혜택 중 어떤 것이 귀하의 상황에 적용되는지 살펴보십시오. 이들 중 하나 이상을 이용하면 빚진 세금 금액이나받을 환급액에 큰 영향을 줄 수 있습니다.

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