자산 교체 신탁으로부터 혜택을받는 방법
비록 그것이 소득을 제공하고 당신의 재산의 크기와 잠재적 인 연방 재산세를 줄일 수 있지만, CRT만으로 인한 주요 단점 중 하나는 그 돈 중 어느 것도 상속인에게 맡겨 질 수 없다는 것입니다. 그러나 유사한 재산세 혜택을 원하지만 상속인에게 상속 재산을 남기고 싶다면 재산 대체 신탁 사용을 고려하십시오.
부 교체 신탁
자산 대체 신탁은 기부자가 선물 연금 또는 자선 남은 신탁과 같은 생명 소득 선물을 설립함으로써 발생하는 소득 또는 세금 절약을 사용하여 자신이 제공하는 자산을 대체하기 위해 생명 보험을 구매하는 계획 도구입니다 떨어져. 예를 들어, 기부자가 지역 교회에 기부하기 위해 자선 가능한 나머지 신탁에 20 만 달러를 투자했지만 여전히 손자에게 돈을 남기고 싶을 경우,이를 대신하기 위해 재산 대체 신탁을 사용할 수 있습니다. 그렇게하기 위해, 그녀는 자선 잔여 신탁의 수입금을 사용하여 20 만 달러의 생명 정책을 구매할 것입니다. 그녀가 죽을 때, 신탁의 돈은 그녀의 교회로 간다. 그리고 인생은 그녀의 손자에게 간다..
생명 보험은 돌이킬 수없는 보험 신탁으로 유지되었으므로 재산 가치에 포함되지 않으며 사망 혜택은 재산세가없는 상속인에게 전달됩니다. 또한 생명 보험 정책으로 인한 사망 혜택으로 통과되기 때문에 수익금은 상속인에게 면세로 제공됩니다..
이것이 올바른 전략인가?
이 재정 전략이 귀하 또는 귀하의 가족에게 적합한 지 여부는 몇 가지 요인에 따라 다릅니다.
건강
이 전략의 초석은 생명 보험의 사용입니다. 일반적으로 기증자는 나이가 많은 사람으로 보통 65 세 이상입니다. 연령과 건강 문제에 따라 생명 보험료가 급격히 증가하기 때문에 기증자가 건강한 것이 이상적입니다. 몸이 아프거나 여러 건강 문제가있는 경우, 생명을 보장받지 못하거나 그렇게하기 위해 제한적으로 높은 보험료를 지불해야합니다.
65 세 미만인 경우이 유형의 재무 전략을 조사 할 준비가되지 않았을 수 있습니다. 아마도 일을하고 더 많은 자산을 모으는 데 몇 년이 남았을 것입니다. 그럼에도 불구하고, 자선 사업에 관여하고 적절한 규모의 둥지 알을 세우는 경우 지금 이와 같은 신뢰를 조사하는 것이 현명 할 수 있습니다. 나이가 어릴수록 생명 보험이 저렴하며 생명 보험 자격에 대해 걱정할 필요가 없습니다..
비용
모든 유형의 신탁은 숙련 된 전문가와 협력해야합니다. 대부분의 변호사는 어떤 종류의 신탁이 적합한 지 무료로 상담 할 것입니다. 그러나이를 설정하는 데 수수료가 있습니다. 또한 신탁 관리에 대한 관리 수수료가 있으며 생명 보험료 비용도 있습니다..
자산 교체 및 자선 잔여 신탁에 대한 수수료는 평균 범위를 제공하기에는 너무 다양합니다. 거주하는 주, 신뢰에 배치 할 자산의 크기 및 신뢰 설정의 복잡성에 따라 달라집니다. 생명 보험료는 연령, 건강, 사망 혜택 규모, 모든 라이더 및 거주 국가에 따라 다릅니다..
WRT가 적절한 경우
WRT를 설정하려면 먼저 CRT를 설정해야합니다. 이 두 가지 유형의 트러스트를 설정하는 데 드는 비용으로 인해 최소 $ 100,000의 자산을 기부하려고합니다. 기여하고자하는 자산이 $ 100,000 미만인 경우 CRT 및 WRT의 시간, 비용 및 복잡성이 귀하를위한 전략으로 부적합합니다..
또한 CRT에서 수입을 얻으려면 70 세 이상이 최적입니다. 물론, 수백만 달러 규모의 부동산이있는 사람들에게는 예외가 있습니다.
알아야 할 또 다른 주요 항목은 건강입니다. 공여자가 상속인에게 돈을 남기기위한 수단으로 생명 보험을 사용하고자하는 경우, 공여자는 생명 보험 정책의 자격을 갖추기에 충분한 건강 상태를 유지해야합니다. 건강 문제가있는 경우, 기부자는 연금을 자금 조달 수단으로 사용해야하며, 이는 자산의 더 많은 부분이 자선 단체에서 벗어나 상속인에게 맡겨야 할 연금의 구매로 전환되어야합니다..
최종 단어
인생에서 다른 사람을 돕는 것보다 더 보람있는 일이 거의 없습니다. 당신이 황금의 세월에 도달함에 따라, 비록 당신이 작은 유산을 남길 수 있다는 것을 아는 것은 많은 사람들에게 위로를 가져 왔습니다.
자선 단체 및 단체를 위해 일하고 기부하는 경향이있는 경우, 이러한 유형의 전략을 통해보다 효과적인 방법을 제공 할 수 있습니다. WRT는 달리 상속 할 가족을 제외하고 자선 단체에 돈을 버는 통로를 제공합니다. 또한 상속 자산을 상속받지 않고 세금을 면제받는 방식으로 상속인에게 돈을 맡길 수 있습니다..
자산 대체 신탁을 설정 했습니까? 다른 사람에게 추천 하시겠습니까??
