11 국세청 세금 감사 트리거-제출하기 전에 알아야 할 레드 플래그
세금 감사에서 IRS는 귀하의 수입, 자산 및 지출과 같은 전체 재무 수명을 현미경으로 제시합니다. 반품이 정확하다는 것을 만족스럽게 입증하지 못하면 벌금, 벌금 또는 구금 시간을 준비하십시오..
그러나 대부분의 IRS 감사는 무작위가 아닙니다. 이들은 통계적으로 잘못된 수익률, 미공개 소득의 높은 확률 또는 둘 다를 통계적으로 나타내는 알고리즘 "적색 플래그"에 의해 트리거됩니다. 와 같은 더 나은 온라인 세금 준비 서비스 중 일부 H & R 블록 과 TaxAct, 귀하의 신고서에 아래에 적신호가 포함 된 경우, 신고가 완전하고 정확한지 확인하기 위해 공인 세무사를 고용 할 수있는 대행사가 없습니다.
샘 삼촌의 원치 않는 관심을 피하기 위해 귀국을 준비 할 때이 11 가지 적신호를 피하십시오.
1. 높은 수입
가장 최근에 이용 가능한 데이터에 따르면 2017 년부터 IRS는 모든 세금 보고서의 0.62 % 또는 161 개의 보고서 중 약 1 %를 감사했습니다. 그러나 소득이 높을수록 감사 확률이 높아집니다..
소득이 천만 달러 이상인 납세자는 감사 할 확률이 14.52 %로 매우 높았습니다. 왜? 그것이 IRS의 벅을위한 최고의 강타가있는 곳이기 때문입니다. 그들이 세금을 속이는 해마다 $ 10,000,000를 벌고있는 거물을 잡으면, 미지급 세금으로 수백만 달러를 감수 할 수 있습니다.
그러나 조 바텐더가 500 달러의 팁을 저질렀다고 잡으면 국세청은 정확히 미수금의 금광에 앉아 있지 않습니다. 다음은 각 세금 계산서에 대한 IRS 감사 번호가 흔들리는 방법입니다.
소득이 증가함에 따라, 특히 빠르게 증가하는 경우 IRS로부터 추가 조사를 준비하십시오..
2. 신고되지 않은 소득
W2 직원이든 1099 계약직 직원이든 누군가를 위해 일하는 경우, IRS는 이에 대해 알고있을 것입니다.
지불 인은 일반적으로 IRS에 W2 또는 1099 양식을 제출해야합니다. 당신의 주식 중개인은 당신이 당신의 주식에서 얻은 배당금에 대해 1099를 신청합니다..
소득 신고를하지 못했지만 국세청은 귀하가받은 서류를 받았을 때, 그로부터들을 것으로 기대할 수 있습니다.
현금 수입을 받고 지불 인이 1099를 제출하지 않더라도 IRS는 여전히 알고리즘을 사용하여 신고 된 소득에 대해 지출 습관을 점검합니다. 그들이 일치하지 않으면 감사받을 수 있습니다..
3. 소득 대비 높은 공제
직장에서 95,000 달러를 벌지 만 세금 공제로 90,000 달러를 청구하면 IRS가 유머없는 눈썹을 키울 것이라고 믿습니다..
모기지이자 공제와 같은 일부 비용의 경우, 대출 기관은 IRS에 1098 세금 양식을 제출합니다. 그들은 당신이 모기지이자에 얼마나 많은 돈을 썼는지 알기 때문에 숫자를 늘리는 것에 대해 생각조차하지 않습니다..
또한 자선 기부 공제 및 교육 공제와 같은 기타 공제 가능한 비용의 경우, IRS는 소득 대비 소득이 높으면 귀하의 수익을 신고합니다. 호의를 베풀고 소득과 관련하여 공제액을 합리적으로 유지하십시오. 특히 홈 오피스 공제와 같이 자주 사용되는 공제액.
공제의 합법성을 확신하십니까? 국세청에 대한 타당성을 입증해야 할 수도 있기 때문에 기록을 챙기고 훌륭한 기록을 유지하십시오..
4. 팽창 된 사업 비용
자영업자 납세자에게는 Schedule C에서 사업 비용을 공제하는 것이 꿈입니다. 그들은 여전히 표준 공제를받을 수 있지만 여행, 본사 및 사무용품 등이 많은 비용을 공제합니다. 무엇보다도 여기에서 공제되는 사업 비용은 소득세 청구서뿐만 아니라 자영업 세금 청구서도 줄입니다..
그리고 국세청은 그것을 알고.
너무 비용이 많이 들기 전에 피해야 할 몇 가지 가짜 파가 있습니다.
- 이익보다 더 많은 공제 청구 (특히 여러 해 동안). 대부분의 기업은 첫 1 ~ 2 년 동안 돈을 잃습니다. 결국 사업을 시작하려면 돈이 필요하고, 즉각적인 이익을 보는 사업은 거의 없습니다. 그러나 사업 소득과 관련하여 청구하는 비용이 많을수록 감사의 가능성이 커집니다. 특히 몇 년 동안 사업 손실을 주장 할 때.
- 소득 또는 지출에 대한 라운드 번호보고. 사업은 지저분합니다. 따라서 IRS가 깔끔하고 단정 한 숫자를 볼 때 납세자는 아마도 그 숫자를 반올림했을 것입니다. 결과적으로 납세자는 너무 완벽한 라운드 번호에 대한 정확한 문서를 작성할 수 없습니다..
- 일반 개인 경비의 100 %. 납세자가 업무용으로 만 스마트 폰을 사용하고 개인 생활을 위해 완전히 별도의 전화를 가지고있을 가능성은 무엇입니까? 아니면 사업을 위해서만 운전되는 별도의 차는 어떻습니까? 주머니 나 지갑에 여러 대의 전화를 가지고 다니는 사람은 거의 없습니다. 그리고 한 사람의 자동차 만 업무용으로, 다른 사람은 개인용으로 만 사용합니다. 귀하가 예외임을 증명할 수 없다면, 귀하의 개인 생활에서 가끔 사용하는 휴대폰, 자동차 또는 기타 비용의 100 %를 청구하지 마십시오.
- 식사, 여행 및 엔터테인먼트를 위해 너무 많이 공제. 납세자들은 식사, 여행 및 접대 비용을 사업비로 쓰는 것이 너무 유혹적입니다. 물론, 때때로 자영업자들이 이러한 비용을 부담합니다. 그러나 너무 탐욕스러워하면 국세청이 노크하게됩니다. 납세자가 출장비의 100 %가 사업과 관련이 있음을 입증하기 어렵다는 것을 알기 때문에,이 부정한 비용의 삼위 일체가 남용된다는 것을 알고 있습니다. 또한 2017 년 세금 감면 및 고용 법에 따라 사업주는 더 이상 엔터테인먼트 비용을 공제 할 수 없습니다. 이것은 당신이 링크에서 얼마나 많은 비즈니스를 논의하든 더 이상 골프 공제 나 스포츠 이벤트 공제를 의미하지 않습니다. 식사와 여행 공제를 보수적으로 받아보고 자세한 기록과 영수증을 보관하십시오. 거기에 누가 있었는지, 무슨 말을했는지, 왜 비즈니스와 관련이 있는지에 대한 기록이 없다면 비용을 공제하지 마십시오..
- 본사. 자영업자는 직원과 달리 홈 오피스 공제를 청구 할 수 있습니다. 그러나 IRS는 얼마나 많은 납세자가이 자영업 세금 공제를 남용하여 쉽게 감사 할 수 있는지 알고 있습니다. 규칙은 분명합니다. 사업용으로 만 사용되는 집 공간 만 공제 할 수 있습니다. Netflix를 시청하는 거실 소파에 앉아있는 동안 얼마나 많은 업무용 이메일을 받든 상관 없습니다. 그 공간을 공제 할 수 없습니다. 집에 업무용으로 만 사용하는 실제 사무실이 있으면 공제 할 수 있습니다. 집의 1 층이 술집이나 미용실과 같은 공공 사업체이고 2 층 아파트에 거주하는 경우 1 층을 공제 할 수 있습니다. 그렇지 않으면 귀여워하지 말고 한 모서리에 책상이있는 손님 침실을 요구하십시오. 마지막으로, 이윤을 신고하는 경우에만 홈 오피스 공제를받을 수 있습니다. 보고 된 손실을 확장하는 데 사용할 수 없습니다.
5. 외국 계좌
국세청은 외국 자산에 대해 매우 궁금해합니다. 그들은 많은 세금 회피자가 해외 해적 은행과 세금 피난처를 사용한다는 것을 알고, 일단 외국 자산의 향기를 포착하면 사냥을위한 사냥개를 풀어줍니다..
연중 언제라도 총 $ 10,000 이상의 외국 금융 계정을 유지하는 경우 FinCEN Report 114 (FBAR)를 제출해야합니다. 그렇게하지 않으면 악의적 인 처벌을받을 수 있습니다.
그리고 IRS가 공개 된 외국 계좌로 납세자를 감사 할 가능성이 더 높지만 개가 짖는 것은 실제로 공개되지 않은 외국 계좌를 발견했을 때입니다. 요컨대 외국 자산에 매우 조심하십시오.
6. 현금이 많은 비즈니스
식당, 바, 이발소, 네일 살롱, 세차장 및 기타 현금 전용 또는 현금이 많은 비즈니스는 IRS의 감사를 위해 준비됩니다. 왜? IRS는 현금이 많은 비즈니스가 더 쉽게 수익을 과소 평가할 수 있다는 것을 알고 있기 때문에.
현금을 많이 사용하는 기업은 종종 돈세탁에 사용되기 때문에 이중 유혹 감사를합니다..
현금이 많은 비즈니스를 운영하는 경우 삐걱 거리는 깨끗한 책을 유지하고 예리한 회계사를 고용하십시오..
7. 같은 종속물을 두 번 청구
오직 한 부모 만이 자녀를 부양 가족으로 주장 할 수 있습니다.
결혼했지만 별거 또는 이혼 한 경우, 한 부모가 돌아올 때 운이 나쁘다는 의미입니다. 필요한 경우 IRS Publication 501에있는 타이 브레이커 규칙을 사용하십시오..
이 목록에있는 다른 많은 적신호와 달리이 세금 환급 실수는 대개 실수입니다. 그러나 같은 부양 가족을 두 번 청구하면 귀국이 IRS에 오류가 있다고 신고 할 수 있기 때문에 그렇게하지 마십시오.
8. 임대 손실 청구
부동산 투자의 많은 장점 중에는 세금 혜택이 있습니다. 그러나 임대 부동산에서 손실을 주장하는 경우 숫자를 백업 할 수 있도록 준비하십시오.
IRS는 임대 부동산을 직접 관리하는 경우 일반 W2 소득에 대해 최대 25,000 달러의 임대 손실을 공제 할 수 있습니다. 부동산 관리자에게 아웃소싱하는 경우 잊어 버리십시오.
자체 관리하더라도, 100,000 달러가 넘는 납세자에 대한 공제는 단계적으로 폐지되며, $ 150,000 이상의 소득에 대해서는 완전히 사라집니다..
이러한 뉘앙스는 규칙의 표면에 흠집이 있기 때문에 임대 부동산을 소유하면 세금 환급이 복잡해집니다. 공제액을 극대화하고 Sam 삼촌의 십자선에서 벗어나기 위해 부동산 투자에 익숙한 회계사를 고용하십시오..
9. 취미에 대한 손해 배상 청구
취미 비용은 세금 공제 대상이 아닙니다. 기간.
공제 가능한 비용으로 실제 사업으로 자격을 갖추려면 활동에 합리적인 이익을 기대하고 사업과 같은 방식으로 관리해야합니다. 주로 W2 직종 또는 기타 소스에서 돈을 벌고 몇 년 동안 "비즈니스"손실을 주장하려고 시도하는 경우, 종종 인적 대리인이 재검토하도록 귀국 신고를합니다. 그리고 그들이 취미처럼 의심스럽게 들리는“사업”을 볼 때, 방문을 기대하십시오.
물론, 취미를 돈 버는 사업으로 바꿀 수 없다고 말하는 사람은 아무도 없습니다. claim 비용 청구를 시작하기 전에 그렇게하십시오..
10. IRA 또는 401 (k)에서 조기 배포
59½ 세 이전에 퇴직 계좌에서 돈을 인출 할 때, 이는 분배로 계산되며 10 %의 벌금과 미지급 세금이 부과됩니다. 많은 납세자들은 그 벌금을 지불하는 것을 게을리하고 IRS로부터 그것에 대해 듣습니다..
귀하의 계획 관리자는 모든 퇴직 계좌 분배를 IRS에보고합니다. 그들은 이미 그것에 대해 알고 있습니다. IRS가 이미 알고있는 것을 선언하지 않으면 어떤 일이 발생하는지 추측 할 수 있습니다..
가능하면 문제를 완전히 피하고 은퇴 후 저축을 만지십시오..
프로 팁: 고용주가 후원하는 401 (k) 요금제에 액세스 할 수있는 경우 Blooom에 가입하십시오. 계정을 무료로 분석하여 올바르게 다각화하고 올바른 자산을 할당하고 너무 많은 비용을 지불하지 않도록합니다..
11. 도박 실적보고 실패
많은 레크리에이션 도박꾼들은 카지노가 양식 W-2G를 사용하여 IRS에 신고한다는 것을 모릅니다. 샘 삼촌은 자신이 생각하는 것보다 더 많은 것을 알고 있으며, 카지노가 당신에게 큰 승리를보고하고 그것을 공개하지 않으면 감사를 기대할 수 있습니다..
레크리에이션 도박꾼은 모든 상금을 양식 1040에서 "기타 수입"으로 공개해야합니다. 전문 도박꾼은 스케줄 C에서 수입을 신고해야합니다..
그러나 도박꾼이 실제로 문제를 일으키는 부분은 손실을보고하는 것입니다. 법에 따라 도박 손실은 다른 유형의 수입이 아니라 도박 상금을 상쇄하는 데만 사용될 수 있습니다. 전문 도박꾼에게만 예외가 있으며, 정규 W2 급여를받는 동안 일정 C에 손실이있는 전문 도박꾼이라고 주장하려는 경우 정밀 조사가 필요합니다..
최종 단어
최근에는 모든 작업을 대체하는 로봇과 자동화에 대한 이야기가 많이있었습니다. 규칙 및 논리 기반의 세금 준비 방법을 고려할 때 회계사는 위협을받는 직업 목록에 정사각형으로 놓여 있습니다..
미국 세법은 해석의 여지가 너무 많아 종종 판결이 필요합니다. 납세 신고서가 더 복잡해지고 복잡 해짐에 따라 고용해야하는 재정 고문 중 한 명이 회계사입니다.
때때로 당신은 누군가가 당신이 할 수있는 것뿐만 아니라해야 할 일을 말해주기를 원합니다. 물론, 비용을 공제에 반영 할 수는 있지만, 어떤 비용으로 감사 위험 측면에서?
세금 신고서에 위의 적기 중 하나 이상이 포함될 때마다 세심한 기록을 유지하기 위해 각별히주의하십시오. 납세자는 당신을 위해 올 수 있습니다.
감사를받은 적이 있습니까? 국세청의 관심을 끌었던 것?
