IRA 퇴직 계좌에 대체 투자에 투자하는 방법
다행히도 IRA 투자와 관련하여 몇 가지 대체 옵션이 있지만 다른 투자와 마찬가지로 자체 위험 및 보상 세트가 제공됩니다.
IRA 투자의 방식
수십 년 동안 IRA (즉, 전통적인 vs Roth IRA)와 401k와 같은 세금 유예 퇴직 계획은 수백만 미국인의 퇴직 자금으로 사용되었습니다. 대부분의 경우, 이러한 계좌는 주식, 채권, 뮤추얼 펀드, 단위 투자 신탁, CD, 재무부 증권, 고정, 인덱스 및 가변 연금 계약과 같은 투자로 자금을 조달합니다. 모기지 지원 증권, 부동산 투자 신탁 (REITs) 및 보장 통화와 같은 덜 일반적인 투자는 경우에 따라 더 정통한 투자자에 의해 사용되었습니다.
그러나 특정 유형의 투자는 IRA 및 생명 보험, 수집품 및 골동품, IRA 소유자가 사용하는 부동산과 같은 적격 계획 내에서 항상 금지되어 있습니다. 이러한 제한 사항은 국세 법 (Internal Revenue Code)에 있으며 어떠한 상황에서도 위반 될 수 없습니다. 많은 IRA 관리인은 전통적으로 대부분의 대체 투자 유형을 금지했으며 투자 차량의 범위를 항상 쉽게 추적하고 평가할 수있는 공개 거래 증권으로 제한합니다..
IRA에 대체 투자를하는 새로운 트렌드
그러나 점점 더 많은 독립적 인 IRA 관리인이 투자자가 사모 펀드, 옵션 및 선물 계약, 부동산 직접 소유, 외국인 투자, 헤지 펀드, 파트너십 이익, 작업 등 다양한 유형의 대체 투자를 자신의 계좌에 보유 할 수있게되었습니다. 석유 및 가스 임대 또는 기타 에너지 자산에 대한 관심 및 벤처 캐피탈.
이 범주의 투자는 모든 사람에게 적합하지는 않지만, 지난 몇 년 동안 시장 붕괴로 인해 점점 더 많은 투자자에게 호소력을 발휘했습니다. 퇴직 계좌 잔고를 본 사람들은 90 년대에 있었던 것의 일부로 축소되어 주식 및 채권 시장과 거의 또는 전혀 관련이없는 대체 수단을 찾는 경향이 더 커졌습니다. 이러한 투자는 위험을 흡수 할 수있는 사람들에게 상당한 이익을 제공합니다.
물론, 이러한 투자의 대부분은 SEC의 인증을받은 것으로 간주되는 투자자 만 이용할 수 있습니다. 규정 D에 따라 공인 투자자는 다음 기준 중 하나를 충족해야합니다.
- 연간 개인 소득이 $ 200,000 이상이거나 공동 수입이 $ 300,000 이상임
- 순 가치가 $ 1,000,000 이상임
- 파트너 또는 임원이 제공되거나 발급되는 문제의 보안 또는 투자와 관련이 있습니까?.
이러한 제한에도 불구하고 대부분의 투자자는 IRA 내부의 대체 투자 보유액 (또는 그 문제에 대한 일반 투자 포트폴리오)을 총 계정 가치의 최대 5 ~ 10 %로 제한하는 것이 좋습니다.
무료 점심 없음
물론 이와 같은 대체 차량을 기꺼이 수용하려는 IRA 관리인은 일반적으로 다른 관리인보다 상당히 높은 수수료를 청구합니다. 투자자는 일반적으로 은행이나 뮤추얼 펀드 회사와 같은 기존의 관리인이 평가 한 $ 50 요금과 달리 매년 수백 달러에서 수천 달러의 금액을 관리 수수료로 지불 할 것으로 예상 할 수 있습니다..
예를 들어, 몇 년 전에 석유 및 가스 회사를 시작하려고 할 때, 유망한 고객 중 한 명이 IRA 내 임대에 대한 작은 관심을 구매하는 것을 고려하고있었습니다. 나는 IRA 관리인 목록을 조사하고이 자산을 매년 200 달러에 기꺼이 보유한 독립적 인 관리인 Pensco를 발견했습니다. Milennium Trust, Entrust 및 IRA Services와 같은 다른 회사는 계정 크기 및 사용 된 투자 유형과 같은 다양한 요인에 따라 유사한 투자 수수료를 청구합니다..
그러나이 수수료는 1040 년의 스케줄 A에 대한 투자 비용으로 간주되기 때문에, 자격이있는 사람들은 세금 보고서를 제출할 때 공제를 항목화할 수 있으면 이러한 비용의 일부를 공제 할 수 있습니다..
대안 투자의 한계
대체 투자에 참여하는 투자자는 국세청이 금지하는 거래 나 약정에 빠지지 않도록주의해야합니다. 금지 된 거래는 IRA 소유자, 가족 구성원, 투자 고문 또는 IRA 관리자가 위에 나열된 당사자와 IRA 계정 간의 자산 양도, 교환, 판매 또는 대출과 같은 특정 유형의 거래를 수행 할 때 시작됩니다..
이러한 규칙을 준수하지 않으면 문제의 거래가 과세 대상이 될 수있을뿐만 아니라 IRA 전체도 고려 될 수 있습니다. 금지 된 거래에는 다른 유형도 있습니다. IRA 관리인은이를 피하기 위해 무엇을해야하는지 조언 할 수 있어야합니다.
대체 투자가 투자 포트폴리오의 중요한 부분이 될 수 있지만, 투자자는 함께 제공되는 위험과 규칙을 알고 있어야합니다. 대부분의 경우 투자 전에 ERISA 또는 세무 변호사와 상담해야합니다..
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