403 (b) 퇴직 계획이란 무엇입니까? 기부, 인출 및 세금
403 (b)는 401 (k)와 매우 유사합니다. 두 퇴직 계좌는 모두 세금이 유예됩니다. 즉, 출금 할 때 돈에 대해 세금을 납부해야하지만 예금 한 돈에 대해 세금을 납부 할 필요는 없습니다. 고용주가 계정을 설정하는 방법에 따라, 당신은 또한 세후 기준으로 기여하고 인출에 대한 세금 납부를 피할 수있는 Roth 403 (b)에 동시에 기부 할 수 있습니다.
403 (b)와 401 (k)의 차이점은 비영리 단체, 학교 및 기타 면세 기관의 직원 만 고용 할 수 있다는 것입니다. 또한 403 (b)를 관리하는 것이 일반적으로 덜 어렵고 비용이 많이 들기 때문에 비영리 단체에서 사용할 수 있습니다..
403 (b) 퇴직 계획에 관한 일반적인 질문
얼마나 기여할 수 있습니까?
2012 년에는 403 (b)에 최대 17,000 달러를 기부 할 수 있으며 50 세 이상인 경우 총 22,000 달러에 추가로 5,000 달러를 기부 할 수 있습니다. 대부분의 경우 급여에서 급여 공제를 통해 403 (b)에 기부해야합니다..
추가로, 현재 고용주에게 15 년 이상의 서비스를 제공하고 매년 평균 $ 5,000 이하를 기부 한 경우 연중 추가로 $ 3,000를 기부 할 수 있습니다. 이 추가 추첨 금액은 추첨을 시작한 후 수년에 걸쳐 총 $ 15,000로 제한됩니다..
나의 403 (b) 기부금에 투자 할 수있는 것?
직장에서 TIAA-CREF 또는 Fidelity와 같은 특정 금융 서비스 회사와 계약을 맺어 403 (b)를 관리 할 수 있습니다. 투자 옵션은 각 회사에서 이용할 수있는 항목에 따라 다르지만 일반적으로 선택할 수있는 다양한 뮤추얼 펀드 및 연금 상품이 있습니다. 그러나 403 (b)를 사용하여 주식이나 채권에 직접 투자 할 수는 없습니다.
기부금을 언제 철회 할 수 있습니까??
일반적으로, 여전히 일하고 있다면 페널티없이 기부금을 인출하기 위해 59 1/2이 될 때까지 기다려야합니다. 그러나 55 세 이상으로 은퇴 할 경우 페널티가없는 인출이 가능할 수 있습니다. 그렇지 않으면 벌금은 조기에 인출 된 금액의 10 %에 해당하며 다음 해에 세금을 신고 할 때 지불합니다..
자격을 갖추기에 충분히 나이가 든 후에는 원하는만큼 인출 할 수 있지만 70 1/2이 된 후에는 매년 최소 금액을 인출해야합니다. 최소 인출 금액은 총 계정 잔액과 나이를 기준으로하며, 인출하지 않으면 IRS 처벌이 과도해질 수 있습니다..
403 (b)에 대해 빌릴 수 있습니까?
예, 계정을 보유한 특정 금융 서비스 회사의 규칙에 따라 국세청은 대출 금액이 $ 50,000보다 작거나 계정 가치의 절반으로 제한되어야하지만 서비스 제공자는 그보다 낮은 한도를 가질 수 있습니다. 모든 금융 서비스 회사가 대출을 허용하는 것은 아니며, 이자율은 현재 이자율을 기준으로 회사가 설정합니다..
대출은 5 년 이내에 상환되어야하며, 대출을 불이행하면 세금에 심각한 영향을 미칠 수 있습니다. 귀하의 금융 서비스 회사는이를 조기 인출로 취급합니다. 즉, 해당 금액은 소득세 및 10 % 초기 분배 페널티가 적용됩니다.
인출에 대한 세금은 얼마입니까??
은퇴 후 돈을 인출하면 돈에 대한 일반 소득세가 부과됩니다. 인출은 일반 소득으로 과세되므로, 귀하가 빚진 금액은 귀하가 해당 연도의 다른 소득에 따라 달라집니다. 인출을 다른 소득에 추가하면 인출에 나머지 소득보다 높은 세금이 부과 될 수 있습니다..
조기에 인출하면 인출에 대한 소득세와 10 %의 추가 벌금이 부과됩니다. 그리고 약간 인출하는 경우 미달 된 과태료에 부딪치지 않도록 예상 세금을 미리 지불해야 할 수 있습니다..
또한, 70 1/2 세 이상인 경우 최소 요구 금액을 인출하지 않으면 별도의 페널티가 부과됩니다..
403 (b)에 새로운 직업이 생기면 어떻게됩니까??
401 (k)와 마찬가지로 퇴근시 403 (b)를 전통적인 IRA로 이전 할 수 있습니다. 잔액이 $ 5,000 미만인 경우 이동해야 할 수도 있지만 그대로 두십시오..
새로운 고용주가 403 (b)를 제공하는 경우 기존 403 (b)에서 새로운 403 (b)로 직접 송금 할 수 있습니다..
고난 철수 란 무엇인가?
심각한 상황에서는 대부분의 금융 서비스 회사에서 어려움을 겪을 수 있습니다. 이것은 대출이 아닌 귀하가 여전히 일하는 동안 이루어진 초기 인출입니다. 예를 들어, 긴급 상황으로 403 (b)에있는 돈 중 일부를 사용해야하고 사용할 수있는 다른 자산이없는 경우 그러한 예외가 발생할 수 있습니다. 그러나, 귀하는 여전히 일반 소득세와 10 %의 초기 인출 페널티를 지불해야합니다..
이러한 상황에는 다음이 포함됩니다.
- 본인, 배우자 또는 부양 가족을위한 상환되지 않은 의료비
- 1 차 거주지에 대한 계약금
- 향후 12 개월 내에 예정된 고등 교육 학비
- 집에서 퇴거 또는 압류
그러나 서비스 회사는 기준을 충족하더라도 이러한 배포를 허용하지 않아도되며 다른 자산이없고 어려움이 실제로 있다는 인증이 필요할 수 있습니다..
IRA도 사용할 수 있습니까?
403 (b)에 기여할뿐 아니라 IRA에도 기여할 수 있습니다. 같은 해에 두 가지 유형의 계정을 보유하고 두 가지 모두에 기여하는 데 제한이 없습니다..
최종 단어
403 (b)의 절감 효과를 극대화하려면 위험 허용 및 개인 상황에 맞는 뮤추얼 펀드에 투자하십시오. 예를 들어, 젊고 공격적인 투자자 인 경우 소규모 성장 기금이 포트폴리오에 이상적 일 수 있습니다..
반면, 퇴직이 가까워지면 저축금의 일부를 채권 뮤추얼 펀드를 통해 채권에 배정하거나 고정 연금에 투자함으로써 더 안전하게 재생할 수 있습니다. 그러나 결론은 세부 사항이 당신을 위협하지 않도록하십시오. 가능한 경우 기부금을 늘리거나 아직 그렇지 않은 경우 저축을 시작하십시오. 어느 쪽이든, 당신은 은퇴 할 때 추가 노력에 감사드립니다.
403 (b) 계정에 대한 귀하의 경험은 무엇입니까?
(사진 제공 : Bigstock)
