더 많은 돈을 절약하기위한 5 년 연말 세금 계획 전략

그러나 12 월은 실제로 세금에 대한 생각을 시작하기에 좋은시기입니다. 연말 이전에 세금을 낮추고 내년에 더 많은 돈을 벌기 위해 할 수있는 일이 많기 때문입니다. 다음은 12 월 31 일 이전에 세금 청구를 줄이고 세금 신고 시즌을보다 쉽게 ​​만들 수있는 5 가지 조치입니다..

1. 401 (k) 기부금을 최대한 활용하십시오

2019 년 과세 연도 (2020 년에 제출 된 수익)의 경우 401 (k) 퇴직 계획에 대한 최대 기부액은 50 세 미만의 개인에 대해 19,000 달러입니다. 50 세 이상인 사람은 추가 $ 6,000의 "캐치 업"기부금을 총 $ 25,000.

401 (k) 계획에 자발적으로 기부함으로써 과세 소득이 줄어들 기 때문에 더 많이 기부할수록 세금 청구서가 낮아집니다.

이 규칙은 또한 403 (b) 계획 (비영리 단체, 종교 단체, 학군 및 정부 기관에 해당하는 401 (k) 상당), 대부분의 457 계획 (주 및 지방 정부 직원에 대한 계획) 및 정부의 중고등 저축 계획에도 적용됩니다. 기부금을 조정해야 할 경우 회사의 HR 담당자에게 문의하여 기부금을 늘리고 싶다고 말하십시오. 기부금을 아직 초과하지 않은 경우 연말 전략 하나-재정적 어려움을 겪지 않는 경우-최종 급여 전체를 401 (k)에 입금 할 수 있는지 묻는 것입니다.

401 (k) 기부는 세전 달러로 이루어 지므로 추가 IRS 양식을 제출할 필요가 없습니다. 고용주는 W-2의 Box 12 (코드 D)에 귀하의 기여를보고합니다. 인출을 시작하면 분배에 대해서만 세금이 부과됩니다.

퇴직 계획에 대한 자발적 기부의 보너스는 일반적으로 세이버 신용이라고하는 퇴직 저축 기부금 공제를받을 수 있다는 것입니다. 크레딧은 소득에 따라 기여금의 10 %, 20 % 또는 50 %의 가치가 있으며, 최대 크레딧 금액은 $ 2,000입니다 (결혼식으로 결혼 한 경우 $ 4,000). 2019 년 수입이 다음 금액을 초과하면 크레딧이 완전히 소멸됩니다.

• 공동으로 결혼 한 경우 $ 64,000
• 세대주 인 경우 $ 48,000
• 다른 모든 출원 상태에 대해 $ 32,000

프로 팁: 401 (k)가 퇴직 목표와 잘 맞는지 확인하십시오. Blooom에서 무료 401 (k) 분석을 신청하십시오. 계정을 연결하기 만하면 위험, 다각화 및 지불 요금을 포함하여 현재 상황을 신속하게 확인할 수 있습니다.

2. IRA 기부금을 최대한 활용하십시오

2019 년 Roth 또는 Traditional IRA에 대한 최대 기부금은 50 세 미만의 사람들에게는 $ 6,000입니다. 50 세 이상의 사람들은 $ 1,000의 추가 "캐치 업"기부금을 최대 $ 7,000에 기부 할 수 있습니다. 가능하다면 세금 마감일 전에 IRA에 최대한 많이 기부하십시오..

전통적인 IRA를 사용하면 기부 한 해에 대해 세금 공제를받을 수 있지만 은퇴시 인출에 대한 세금을 납부하게됩니다. 로스 IRA를 사용하면 지금 세금 혜택을받지 못하지만 퇴직 인출은 면세됩니다..

Traditional 또는 Roth IRA에 기여하든, 2020 년 4 월 제출 마감일까지 2019 년 세금 공제를 신청해야합니다..

로스 IRA 제한

불행히도 모든 사람이 최대 IRA에 기여할 자격이있는 것은 아니며 일부 고소득자는 전혀 기여할 수 없습니다. 제출 상태 및 소득에 따라 단계적 폐지 범위가 있습니다. 2019 년의 경우이 범위는 다음과 같습니다.

• 단일: $ 122,000 ~ $ 137,000
• 결혼 신고: $ 193,000 ~ $ 203,000
• 따로 결혼: $ 0 ~ $ 10,000

이것이 의미하는 바는 2019 년 독신자이고 수정 총 총소득 (MAGI)이 $ 122,000 미만인 경우 50 세 미만인 경우 $ 6,000 (또는 50 세 이상인 경우 $ 7,000)을 기부 할 수 있다는 것입니다. . MAGI가 $ 122,000 이상이지만 $ 137,000 이하인 경우 기부금이 제한됩니다. MAGI가 $ 137,000보다 큰 경우 Roth IRA에 전혀 기여할 수 없습니다.

IRS Publication 590-A에는 MAGI를 계산하고 감소 된 Roth IRA 기여 한도를 결정하기위한 워크 시트가 있습니다..

전통적인 IRA 제한

Roth IRA에 기부하기에 너무 많은 돈을 벌면 대신 전통적인 IRA에 기부 할 수 있습니다. 그러나 직장에서 퇴직 계획이 적용되는 경우, 귀하의 기부금은 세금 공제 대상이 아닐 수 있습니다. 2019 년 Traditional IRA 기부에 적용되는 단계적 폐지 범위는 다음과 같습니다.

• 단일: $ 64,000 ~ $ 74,000
• 결혼 신고: $ 103,000 ~ $ 123,000
• 따로 결혼: $ 0 ~ $ 10,000

즉, 결혼 한 상태에서 배우자와 공동 신고를하고 직장에서 퇴직 계획을 세우고 MAGI가 $ 123,000 이상이면 전통적인 IRA에 기여할 수는 있지만 귀국시 공제를받을 수는 없습니다. MAGI가 $ 103,000에서 $ 123,000 사이이면 공제액이 제한됩니다. MAGI가 $ 103,000 이하인 경우 전체 공제를 청구 할 수 있습니다.

이러한 제한은 귀하와 배우자 (결혼 한 경우)가 직장에서 퇴직 계획에 포함되지 않는 경우에만 적용됩니다. 지금 세금 공제를받지 않으면 기존 IRA에 대한 기부금은 어떻게됩니까? 그들은 당신의 IRA에서“기본”이됩니다.

전통적인 IRA의 기초

IRA에 공제 불가능한 기부를 할 경우, 귀하의 기부에서 공제 불가능한 부분은 귀하의 계정에서 "기준"으로 간주되며 세금 후세로 처리 한 것처럼 처리됩니다. 간단히 말해서, 퇴직으로 돈을 인출하기 시작하면 인출의 기본 부분은 과세되지 않습니다.

복잡 해지는 부분은 공제 불가능한 기여를 추적하는 것입니다. IRS는 귀하를 대신하여이를하지 않으며, 귀하의 IRA 관리인 (은행, 신용 조합, 신탁 회사 또는 귀하의 IRA를 보유한 기타 기관)도 마찬가지입니다. 양식 8606의 추적 기준은 귀하의 책임입니다.

매년 공제 불가능한 기부를하려면 IRA의 기본 부분을보고하기 위해 양식 8606을 작성해야합니다. 이후 몇 년 동안 매년 공제 불가능한 기부를하지 않더라도 양식 8606을 계속 작성하여 근거를 기록해야합니다. 매년 동일한 세금 준비 업체에 머 무르거나 동일한 온라인 세금 준비 소프트웨어를 사용하는 경우 양식이 자동으로 롤오버됩니다. 그러나 세금 준비 자나 소프트웨어를 변경하는 경우, 귀하의 기준이 이월되는지 다시 확인하십시오..

당신이 당신의 기초를 추적하지 않으면, 은퇴의 모든 분배는 과세되며, 그 돈에 대해 세금을 두 번 지불하게됩니다. 한 번 세금이 부과되는 것은 충분하지 않으므로 기준을 추적하는 것이 우선 순위가됩니다..

초과 IRA 기부

기부 금액 $ 6,000 (또는 50 세 이상인 경우 $ 7,000)은 주어진 연도에 모든 IRA (전통 및 로스)에 기부 할 수있는 최대 금액입니다. 최대 액 이상을 기부 할 경우 IRS는 기부금 및 수입에 대해 6 %의 벌금을 부과합니다.

이 벌금은 양식 5329에서 계산됩니다. 벌금은 매년 초과 기여금이 계정에 남아 있습니다. 이 형벌을 피하려면 신고서를 제출하기 전에 초과 기부금을 철회하십시오.

3. 당신의 손실을 잘라

투자에 대한 자본 이득 세금이 걱정 되십니까? 실적이 좋지 않은 투자에 대해 포트폴리오를 확인하십시오.

포트폴리오의 주식 및 뮤추얼 펀드 가격이 기준 이하로 떨어지면 연말 전에 판매 할 수 있습니다. 발생하는 손실은 가치가 증가한 주식을 판매함으로써 실현 한 이익을 상쇄 할 수 있습니다.

그러나 세금 감면 수확을 전략적으로 사용하고 싶다는 점을 명심하십시오. 이 방법을 사용하여 상쇄 할 수있는 자본 이득액에는 제한이 없지만, 이익보다 손실이 많을 경우 임금과이자 같은 다른 소득을 상쇄하기 위해 $ 3,000의 손실 (별도의 결혼 신고 인 경우 $ 1,500) 만 사용할 수 있습니다. 향후 3,000 달러 이상의 손실은 이월되어 적용 할 수 있습니다..

일반적으로 손익은 며칠이 지난 결제일이 아니라 판매 일을 기준으로 결정되며, 12 월 31 일에 판매하는 경우 내년에도있을 수 있습니다..

적격 손실을 발생 시키려면 12 월 31 일 이전에 판매해야하지만 너무 서두르지 마십시오. 연말 이전에 투자 고문과 약속을 설정하여 어떤 투자가 진정으로 가치가 있고 어떤 가치가 있는지를 논의하십시오..

반품을 준비하면 양식 8949 및 양식 1040, 일정 D에 자본 손익을보고합니다..

프로 팁: 투자가있는 경우 개량, 그들은 귀하의 세금 감면을 최소화하기 위해 귀하의 계정에서 자동으로 세금 감면 수확을 수행합니다.

4. 자선 기부

자격을 갖춘 자선 단체에 기부하는 경우 일반적으로 스케쥴 A에서 항목 별 공제로 기부금의 100 %를 청구 할 수 있습니다. 연말 이후에 유예 기간이 없기 때문에 12 월 31 일까지 자선 기부를하십시오..

또한, 반품시 모든 품목을 품목별로 분류해야하기 때문에 기부금에 대한 영수증을 반드시 받으십시오. 설명서 요구 사항은 다음과 같습니다.

• 250 달러 미만의 기부: 취소 된 수표, 신용 카드 명세서, 영수증 또는 은행 명세서
• $ 250 이상 기부: 자선 단체의 동시 서면 승인
• 75 달러 이상의 기부금과 교환으로받은 물건 (자선 행사 티켓 등): 서면 영수증 또는 승인; 당신이 준 것과받은 것의 차이 만 공제 할 수 있습니다
• $ 5,000 이상의 비 현금 기부: 유자격 평가자가 준비한 평가
• 차량 기부: IRS 간행물 4303 참조

공제 자격을 갖추려면 유자격 조직에 기여해야합니다. 휴일 동안 도움이 필요한 가족을 돕는 것은 훌륭한 일이지만 관대함은 세금 공제를하지 않습니다..

그러나 교회가 비영리 단체 또는 구세군에 물품을 기부한다고 가정하면 교회에 기부하기로 결정하면 기부금은 세금 공제됩니다. 특정 조직의 자격 여부에 대한 질문이있는 경우 IRS는 면세 조직의 데이터베이스를 유지 관리합니다. 자선 단체가 없다면 편리한 도구입니다.

또한 자선 기부금에 대한 공제를 이용하려면 공제를 품목별로 분류해야합니다. 항목 별 총 공제액이 개인의 표준 공제액 12,000 달러 (공동 신고를하는 기혼 부부의 경우 24,000 달러)보다 크지 않은 경우, 기부금으로 세금 혜택을받지 못합니다.

비 현금 기부를 500 달러 이상으로 기부하는 경우 양식 8283도 작성해야합니다. 대부분의 자선 단체는 50 %의 조직이므로 기부금을 최대 50 %까지 공제 할 수 있습니다. 조정 총소득 (AGI). 이 한도를 초과하는 기부는 최대 5 년 동안 이월 될 수 있습니다..

5. 세금 문서를 지금 모으십시오

고용주 및 기타 단체는 1 월 31 일까지 수신자에게 1099 및 W-2 사본을 보내야하므로 연말까지는 제공되지 않지만 계획을 시작할 수는 없습니다. 시간이있을 때마다 전년도 세금 납부 및 세금 공제 및 공제에 대한 서류를 수집하십시오. 필요한 것이 확실하지 않으면 약간의 연구를위한 현재와 같은 시간이 없습니다.

세금 관련 서류를 지금 수집하기 시작하면 마감일이 다가오는 2 월, 3 월 또는 4 월에 더 쉽게 반품을 준비 할 수 있습니다. 또한, 반납이 일찍 완료 될수록 더 편안해집니다. 정리하고 일과를 설정하면 귀국 준비를 기대할 수 있습니다..

최종 단어

세금 신고 시즌마다 스트레스를 받고 걱정이된다면 아마도 준비가되어 있지 않기 때문일 것입니다. 당신은 인생에서 단 두 가지 보장은 죽음과 세금이라는 말을 들었습니다. 매년 4 월에 세금 신고서를 제출해야한다는 것을 알고 있으므로 피할 수없는 일을 시작해보십시오.?

일찍 시작하고 조직하고 준비하십시오. 다른 사람들이 기한을 넘기려고 열광적으로 일하는 스트레스없는 세금의 날을 맞이하십시오..

올해 세금 시간을 덜 스트레스하기 위해 어떤 조치를 취하고 있습니까? 가장 문제가되는 특정 영역이 있습니까??