세금 개혁이 귀하의 세금에 영향을 미칠 수있는 6 가지 방법

그것이 2019 년 세금 보고서에 어떤 영향을 미칠지 궁금하십니까? 모든 사람의 세금 상황은 독특하지만 대부분의 납세자에게 영향을 미치는 몇 가지 변화를 고려해야합니다.

프로 팁: 재산을 쓰지 않고 세금을 정확하게 납부하려면 다음과 같은 세금 준비 소프트웨어를 사용하십시오. 터보 택스. 그들은 실제 검토를 할 수있는 실제 CPA를 보유하고있어 100 % 정확한 수익을 신고하고 있다는 것을 안심할 수 있습니다..

세금 개혁이 올해 세금에 미치는 영향

1. 사용 가능한 표준 공제가 종료되었습니다

세금 신고서를 제출할 때, 항목 별 공제액을 계산하거나 표준 공제액을 취할 수있는 옵션이 있습니다-IRS에서 미리 정한 금액이며 제출 상태에 따라 다릅니다. 일반적으로 사용 가능한 표준 공제가 항목 별 공제보다 높으면 표준 공제를 청구하도록 선택합니다.

2017 년에 표준 공제는 단일 납세자의 경우 $ 6,350이고 부부가 공동으로 제출하는 경우 $ 12,700입니다. 2018 년 세금 개혁은 모든 신고 상태의 표준 공제액을 거의 두 배로 늘려서 단일 신고자에 대해 12,000 달러, 공동으로 신고하는 부부에 대해 24,000 달러로 증가 시켰습니다..

2019 년 수익률에서 인플레이션에 맞추기 위해 표준 공제가 증가했습니다. 2019 년의 새로운 표준 공제 금액은 다음과 같습니다.

단일: $ 12,200
기혼 에프일링 제이연약하게: $ 24,400
기혼 에프일링 에스따로 따로: $ 12,200
머리 H점유: $ 18,350

작년에, 많은 납세자들은 이전에 항목 공제에 익숙해졌지만 표준 공제를 청구함으로써 더 큰 세금 공제 혜택을 누릴 수 있음을 발견했습니다. 작년에 벼락에 올랐다면, 세금 공제를 한 번만 품목 화하고 다시 표준 공제를 사용하여 두 가지 방법으로 세금 신고를 계산하여 2019 년에 더 낮은 세금 청구서를 줄 수 있습니다..

걱정마 같은 세금 준비 소프트웨어 터보 택스 (TurboTax 검토 참조) 계산을 처리 할 수 있습니다.

2. 공제 할 수있는 주 및 지방세 금액에는 제한이 있습니다

항목 별 공제를 합산하는 동안 세금 개혁은 주 및 지방 세금 공제에 상한을 두는 것을 기억하십시오.

이전 규칙에 따라 납세자는 다음 중 100 %를 공제 할 수 있습니다.

그들의 주 및 지방 재산세
주 소득세 또는 판매 세

2018 년 반품부터 SALT 공제로 알려진 주 및 지방 세금 공제액이 $ 10,000로 제한됩니다..

이는 캘리포니아, 코네티컷, 메릴랜드, 뉴저지 및 뉴욕과 같은 고소득 국가의 납세자들에게 중요한 변화입니다. 그러나 소득세와 재산세가 비교적 낮은 주에 사는 경우 전혀 차이가 없을 수 있습니다.

3. 주택 담보 대출이자 공제가 제한 될 수 있습니다

주택 담보 대출, 주택 담보 대출 또는 주택 담보 대출에 대한이자를 지불하면 세금 개혁이 공제 할 수있는 이자액에 영향을 줄 수 있습니다..

TCJA 이전에 납세자들은 최대 1 백만 달러의 주택 담보 대출에 대한이자를 공제 할 수있었습니다. 납세자들은 주택 담보 대출이나 신용 한도에 상관없이 최대 10 만 달러의 주택 담보 부채에 대한이자를 공제 할 수 있습니다. 정부는 2018 년 수익으로 시작하여 최대 75 만 달러의 부채로 지불 한이자에 대한 주택 담보 대출이자를 공제합니다.

세금 개혁은 또한 주택 담보 부채에 대한이자 공제를 제거했다. 그러나 주택 담보 대출 또는 신용 한도를 사용하여 주택을“구매, 건축 또는 실질적으로 개선”하는 경우에도이자 지급액을 공제 할 수 있습니다. $ 750,000 한도는 첫 모기지와 주택 담보 부채의 총합에 적용됩니다.

모기지 지불금과 함께 개인 모기지 보험 (PMI)을 지불하면 2020 년의 Consolidated Appropriations Act (통합 세출 법)는 작년에 놓쳤을 수도있는 오래된 세금 혜택을 되살 렸습니다. 주택 소유자가 PMI를 공제 할 수 있도록하는 세금 조항은 2017 년 말에 만료되었습니다. 그러나 2019 년 말에 통과 된 새로운 법은 2020 년까지 공제를 연장했습니다. 또한 2018 년에도 소급 적용되었습니다. 작년 수익에 대한 공제, 이전에 제출 한 수익을 수정할 수 있습니다.

4. 기타 항목 별 공제 손실

세금 개혁 전에, 납세자는 총 기타 품목별 공제가 조정 총 수입의 2 %를 초과하는 한 특정 기타 품목별 공제를 청구 할 수 있습니다.

이 2 % 층에 따라 기타 항목 별 공제액에는 다음이 포함됩니다.

세금 준비 수수료
투자 비용
구직 비용
취미 비
안전 금고 요금
상환되지 않은 직원 비용

많은 납세자들이이 2 % 기준을 충족하고 공제 혜택을받을만큼 공제액이 충분하지 않았습니다. 그러나 이러한 공제의 손실은 재택 근무 직원이나 개인 차량을 업무용으로 사용하는 직원에게는 중대한 단점이었습니다. TCJA 하에서 자영업자들은 자택 경비를 계속 공제하고 마일리지를 사업비로 사용할 수 있습니다. 그러나 직원들은 더 이상 이러한 본인 부담 업무 비용에 대해 세금 혜택을받지 않습니다..

자격을 갖춘 재난 손실 및 도박 손실을 포함한 일부 기타 공제가 남아 있습니다. 이용 가능한 기타 품목별 공제에 대한 자세한 내용은 스케줄 A에 대한 IRS 지침을 확인하십시오..

5. 귀하의 개인 면제는 사라졌지 만 아동 세금 공제는 더 관대합니다

2018 년 과세 연도 이전에, IRS는 납세자가 자신과 자녀와 같은 유자격 부양 가족에 대한 개인 면제를 청구 할 수 있도록 허용했습니다. 2017 년에 각 면제 금액은 $ 4,050입니다. 세금 개혁은 개인 면제를 제거했지만, 어린이 세금 공제를 확대하고 다른 부양 가족을위한 세금 공제를 추가했습니다.

아동 세 공제액은 17 세 미만의 부양 자녀 당 $ 1,000의 가치가있었습니다. 2018 년부터 현재 최대 세 명의 어린이에게 $ 2,000의 가치가 있습니다. 아동 세금 공제의 최대 $ 1,400도 환불 가능합니다. 즉, 세금 부채가 0이되면 세금 환급의 형태로 지불 한 세금을 초과하여 최대 $ 1,400까지받을 수 있습니다. 아이가 17 살이되는 해.

다른 부양 가족의 학점은 대학생이나 부양 부모와 같이 자녀 세액 공제를받을 자격이없는 부양 가족에게 제공됩니다. 크레딧은 적격 부양 가족당 최대 $ 500의 가치가 있습니다.

자녀 또는 노인 부모에 대한 지원의 절반 이상을 제공하는 경우 부양 가족 청구 규칙을 숙지하십시오. $ 4,050 면제를 청구 할 수는 없지만이 세액 공제 중 하나가 2019 년 세율을 낮추는 데 도움이 될 수 있습니다.

6. 당신은 아마 이동 비용을 공제 할 수 없습니다

작년에 장거리 이사를 했습니까? 현역 군대가 아니라면 올해 세금 감면을 기대하지 마십시오.

조세 개혁 이전에 새 직장으로 이사 한 납세자들은 여행 비용, 가정 용품 및 개인 물품 운송 비용을 포함한 이사 비용을 공제 할 수있었습니다. 고용주가 그 비용을 상환한다면, IRS는 그 세금을 직원의 과세 소득에 포함되지 않는 면세 프린지 혜택으로 간주했습니다.

2018 년 수익으로 시작하여, 이동 비용 공제와 세금 보상으로 이동 비용 상환을 모두 처리 한 것은 미군의 현역 군을 제외한 모든 사람에게 사라졌습니다..

최종 단어

궁극적 인 세금 계산서는 여러 가지 요인에 따라 달라 지므로 TCJA의 변경 사항이 2019 년 세금 계산에 어떤 영향을 미치는지 정확하게 말하기는 어렵습니다. 많은 납세자들은 더 높은 표준 공제를 사용하여 더 이상 각 항목 별 공제를 추적하고 문서를 유지 관리하고 일정 A를 제출할 필요가 없기 때문에 시간과 비용을 절약 할 수 있습니다. it-yourself 세금 준비 소프트웨어 터보 택스 세무 전문가를 고용하는 대신.

세금 개혁이 작년의 세금 환급에 어떤 영향을 미치는지 놀랐습니까? 2019 년에 운이 좋을 것 같아요?