부모가 자녀 관련 세금 공제 및 크레딧을 극대화하는 방법

세금 신고 요건을 준수하고 점점 복잡 해지는 세금 코드에서 가능한 모든 공제를 짜려고하는 것은 큰 일입니다. IRS에 따르면, 평균 개인 납세자는 기록 보관, 세금 계획, 세금 양식 작성 및 제출에 소요되는 시간을 포함하여 세금 신고 요건을 준수하기 위해 약 7 시간을 소비합니다. 사업 수익률의 경우, 추정치는 19 시간으로 증가합니다. 2018 년에 제출 된 1 억 3 천 5 백만 건 이상의 세금 환급 중에서 세금 전문가가 8 천만 건 이상을 준비했으며, 많은 자체 준비 업체는 다음과 같은 회사의 세금 소프트웨어를 사용합니다 터보 택스 세금 양식을 작성.

IRS는 하루 24 시간 연중 무휴로 세금 신고를 전자적으로 제출하고 원천 징수를 계산하고 예상 세금 납부를 확인하는 도구를 제공합니다. 그러나 세금 전문가의 도움에도 불구하고 DIY 소프트웨어는 귀하가 얻는 것과 같은 H & R 블록, 그리고 IRS에 따르면, 많은 자녀를 둔 납세자들은 여전히 ​​테이블에 돈을 남기고 있다고 걱정합니다. 당신이 그들 중 하나라면, 여기에 당신이 청구 할 수있는 공제 및 크레딧을 살펴보십시오..

아이를 갖는 평생 재정 비용

가족을 키우는 것은 비싸다. 식품, 의류, 육아, 의료비, 건강 보험 및 교육과 같은 일부 비용이 분명합니다. 부모가 자녀를 돌보기 위해 집에있을 때 수입이 손실 될 수 있고 대가족을 위해 필요한 추가 생활 공간, 유틸리티 및 대형 차량과 같은 다른 사람들은 정량화하기가 더 어렵습니다..

자녀를 키우는 데 드는 비용은 달리지 않을 수도 있지만 누군가는 있습니다. 2016 년 미국 농무부는 2015 년에 태어난 어린이를 키우기 위해 평균 중산층 커플이 지출하는 금액을 추정하여 2015 년 가족 별 어린이 지출 보고서를 발표했습니다.이 기관은 가족이 매년 12,350 달러에서 13,900 달러 사이를 지출한다고 추정했습니다. 자녀 양육비로 출생부터 17 세까지 $ 233,610. 더 높은 교육 비용을 충당하기 전에.

비용은 가계 소득 수준에 따라 상당히 다르지만, 모든 부모가 세금을 회수 할 수있는 모든 기회를 이용하는 데 관심이 있다고 가정하는 것이 안전합니다. 이를 위해 가족 상황과 관련된 세금 공제 및 크레딧에 대해 살펴 보겠습니다..

아동 관련 공제 및 학점

소득 및 지출 정보를 수집, 분류 및 집계 한 후에는 귀하 또는 세무 고문이 세금 양식을 작성하기 시작할 수 있습니다. IRS에 제출해야합니다. 작성된 양식에 대한 정보에 따라 추가 세금 납부 확인서를 보내야하는지, 연중 내내 납부 한 세금을 환불 받거나.

세금 공제를 최소화 할 수있는 다음 공제 및 크레딧에 특히주의하십시오.

1. 표준 또는 항목 별 공제

신고서를 제출할 때 표준 공제 또는 항목 별 공제 중 하나를 선택하여 세금 청구서를 낮출 수 있습니다.

표준 공제는 귀하의 신고 상태에 따라 정해진 금액입니다. 2019 년 수익의 경우 표준 공제는 다음과 같습니다.

IRS는 또한 65 세 이상 또는 맹인 인 기혼자에게 1,300 달러의 추가 표준 공제를 제공합니다. 65 세 이상 또는 장님 인 미혼 납세자의 경우 추가 표준 공제는 $ 1,650입니다..

항목 별 공제에는 주택 담보 대출이자, 주 및 지방 세금, 자선 기부금이 포함됩니다.

항목 별 공제에는 2019 년 조정 총소득 (AGI)의 10 %를 초과하는 의료비에 대해 지불 한 본인 부담 비용도 포함됩니다. 고용주 보조 건강 보험에 접근 할 수있는 상대적으로 건강이 좋은 납세자에게는 어려울 수 있습니다 충족시킬 임계 값. 그러나 자폐증, 뇌성 마비 및 ADHD와 같은 특별한 도움이 필요한 아동의 부모는이 범주에 맞는 비용이 더들 수 있습니다. 이 부모 중 한 분이라면 다음과 같은 품목에 대해 얼마를 지불하는지 고려하십시오.

• 유자격 의료진이 권장하는 운동 프로그램을 포함한 특수 교육, 훈련 또는 치료
• 자녀가 정규 또는 특수 교육의 혜택을 받기 위해 필요한 보좌관
• 진단 평가
• 일부 주택 개선
• 특수 의료 다이어트

보험료, 자기 부담금 및 처방약 비용과 같은 다른 의료 비용에 이러한 비용을 추가하면 AGI 기준 액의 10 %를 초과하여 항목 별 이익을 얻을 수 있습니다..

공제를 항목별로 분류하려면 한 해 동안이 범주에서 지출 한 금액을 추적하고 양식 1040에 첨부 된 일정에 따라 공제하십시오. 총 항목 별 공제가 제출 상태에 대해 사용 가능한 표준 공제를 초과하는 경우 공제를 항목별로 선택해야합니다..

2. 학생 대출이자 공제

학생 대출이자 공제는 귀국시 공제를 항목별로 분류하지 않고 표준 공제를 사용하더라도 이용할 수 있습니다. 본인, 배우자 또는 부양 가족을 대리하여 법적으로 상환해야하는 적격 학생 대출에 대한 최대 2,500 달러의이자를 공제 할 수 있습니다..

공제액은 고소득 납세자에게 제한됩니다. 2018 년에는 수정 된 조정 총소득 (MAGI)이 단일 신고자에 대해 $ 65,000 ~ $ 80,000 사이 (또는 결혼 한 부부가 공동으로 신고하는 경우 $ 135,000 ~ $ 165,000) 인 경우 공제액이 점차 단계적으로 폐지됩니다. MAGI가 신고 상태의 상한보다 큰 경우이 공제를 청구 할 수 없습니다..

3. 교육을위한 세금 공제

세금 코드는 부양 자녀의 대학 교육에 자금을 지원하는 부모에게 도움이되는 많은 교육 관련 세금 공제를 제공합니다. 세금 공제는 세금 공제보다 더 가치가 있습니다. 세금 공제는 세금으로 인해 발생할 수있는 소득세를 1 달러 씩 인하하기 때문입니다. 일부 세금 공제액은 환불 가능합니다. 즉, 크레딧이 해당 연도에 납부해야 할 세금 금액보다 큰 경우 환불받을 수 있습니다..

미국 기회 세금 공제

AOCTC (American Opportunity Tax Credit)는 매년 학생당 최대 $ 2,500의 가치가 있습니다. 부분적으로 환불 가능한 크레딧이므로 지불해야 할 세금 금액이 0이되면 최대 $ 1,000까지 환불받을 수 있습니다..

자격을 갖추려면 학생은 고등 교육을받은 후 처음 4 년 동안 자격을 갖추어야하며 적어도 절반은 등록해야합니다. 주어진 연도에 자격이되는 아동 수에는 제한이 없습니다.

AOTC 청구에 대한 소득 제한도 있습니다. 전체 크레딧을 청구하려면 MAGI가 $ 80,000 이하 여야합니다 (결혼식으로 결혼 한 경우 $ 160,000). MAGI가 $ 80,000 ~ $ 90,000 (결혼 신고에 $ 160,000 ~ $ 180,000) 인 납세자에 대한 크레딧은 단계적으로 폐지되며 MAGI가 상한보다 큰 사람들에게는 크레딧이 제공되지 않습니다.

평생 학습 크레딧

평생 학습 학점은 반환 당 최대 $ 2,000의 가치가 있으며, 자격을 갖춘 교육 기관에서 수업료, 수수료 및 필수 서적 및 용품에 대한 비용을 지불 한 경우 무제한으로 수년간 청구 할 수 있습니다.

학생은 학위 프로그램을 위해 노력하거나 적어도 반 시간 동안 등록 할 필요가 없습니다.

귀하의 MAGI가 $ 57,000에서 $ 67,000 사이이면 (결혼 한 부부가 공동으로 신고하는 경우 $ 114,000-$ 134,000) 크레딧이 소멸되기 시작합니다. 이러한 상한을 넘어선 크레딧은 없습니다. 평생 학습 크레딧은 별도의 수익을 신고하는 결혼 한 커플에게는 제공되지 않습니다.

4. 어린이를위한 기타 세금 공제

다른 세금 공제는 자녀의 부양 기간 동안 직접 부모에게 혜택을줍니다.

아동 세금 공제

아동 세금 공제는 반년 이상 귀하와 함께 사는 17 세 미만의 각 부양 자녀에 대해 제공됩니다. 학점은 매년 아동 당 최대 $ 2,000의 가치가 있습니다. 최대 $ 1,400의 크레딧을 환불 가능.

귀하의 MAGI가 $ 200,000 (공동으로 결혼 한 경우 $ 400,000)을 초과하면 크레딧이 단계적으로 폐지됩니다. IRS 간행물 972에서 아동 세 공제 청구에 대한 자세한 내용을 볼 수 있습니다.

입양 크레딧

입양 학점은 적격 아동을 입양하기 위해 지불 한 적격 입양 비용으로 아동 당 최대 $ 13,810의 가치가 있습니다. 적격 채택 비용에는 다음이 포함됩니다.

• 합리적이고 필요한 채택 수수료
• 법원 비용 및 변호사 비용
• 여행 경비 (식사비 및 집 밖에서의 숙박비 포함)
• 유자격 아동 입양과 직접 관련된 기타 비용

배우자의 자녀를 입양하기 위해 이러한 비용을 지불 한 경우 크레딧을 사용할 수 없습니다.

크레딧은 환불이 불가능하지만 세금이 0이된다면 최대 5 년간 초과 크레딧을 이월 할 수 있습니다. $ 207,140에서 $ 247,140 사이의 MAGI를 가진 납세자에 대한 크레딧은 단계적으로 폐지됩니다.

아동 및 부양 가족 세금 공제

보육 비용을 지불하여 일을 할 수있는 부모는 보육 비용의 20 %-35 %, 한 어린이의 경우 최대 $ 3,000 또는 두 명 이상의 어린이의 경우 6,000 달러 인 어린이 및 부양 가족 세금 공제를 청구 할 수 있습니다..

자격을 갖추려면 아동이 13 세 미만이거나 신체적 또는 정신적으로 스스로 돌볼 수없는 연령이어야합니다.

IRS 간행물 503에서 아동 및 부양 가족 세금 공제에 대해 자세히 알아볼 수 있습니다.

소득세 공제

근로 소득세 공제는 제출 상태 및 유자격 자녀 수에 따라 특정 소득 한도를 충족하는 신고자에게 환불 가능한 크레딧을 제공합니다.

2019 년의 근로 소득과 AGI는 각각 다음보다 작아야합니다.

2019 세금 연도의 최대 크레딧 금액은 다음과 같습니다.

• 유자격 어린이 3 명 이상 $ 6,557
• 유자격 어린이 2 명당 $ 5,828
• 유자격 자녀 1 인당 $ 3,526
• 유자격 자녀가없는 경우 $ 529

세금 계획

한 해 동안 세금 보고서를 제출했으면 이제 내년 보고서를 계획 할 차례입니다. 세무 계획은 세액 공제, 세액 공제 및 세액 공제에서 세액 공제를 통해 세액 공제, 세액 공제를 통해 납부해야 할 총 세금을 줄일 수 있습니다..

고려해야 할 몇 가지 방법은 다음과 같습니다..

유연한 저축 계좌

고용주를 통해 융통성있는 지출 계좌 (FSA)에 액세스 할 수있는 경우, 세전 금액을 사용하여 건강 관리 또는 보육 비용을 지불 할 수 있습니다.

2019 년에는 건강 관리 FSA에 최대 2,700 달러를 기부 할 수 있습니다. 기부 금액에는 연방 소득세, 사회 보장 세 또는 메디 케어 세금이 적용되지 않습니다. 또한 건강 보험 플랜이 적용되지 않는 적격 의료 비용을 지불하기 위해 사용하는 한,이 세금은 면세로 인출 할 수 있습니다. 여기에는 자기 부담금, 공제액, 치과 서비스, 안경 및 보청기가 포함됩니다.

부양 가족 FSA는 보육, 유치원, 여름 캠프, 방과 후 및 방과후 프로그램 비용을 지불하는 데 사용될 수 있습니다. 부양 가족 FSA에 연간 최대 $ 5,000를 기부 할 수 있습니다 (별도의 결혼 신청시 연간 $ 2,500). 귀하가 부담하는 돈은 연방 소득세 또는 급여 세금의 대상이 아니며 자격이있는 부양 가족 비용을 지불하기 위해 사용하는 한 면세로 철회 할 수 있습니다.

ABLE 계정

더 나은 삶의 경험을 달성 할 수있는 법 (ABLE)은 부모가 매년 장애인의 사용을 위해 최대 $ 15,000를 따로 세울 수 있도록합니다. ABLE 계정에 대한 기부금은 연방 세금 보고서에서 세금 공제 대상이 아니지만, 예금주가 자격있는 장애 관련 비용으로 수익금을 지출하는 한 저축 및 투자는 면세로 증가하고 면세로 철회 할 수 있습니다 . 일부 주에서는 ABLE 계정 기여에 대해 주 소득세 공제를받을 수 있습니다.

ABLE 계정 자격을 갖추려면 26 세가되기 전에 장애가 발생 했어야합니다..

529 계획

인증 된 세금 코드 529 항 이후 529 플랜이라고도 불리는 자격이있는 학비 계획은 부모가 자격있는 교육 비용을 지불하기 위해 비용을 절약 할 수 있도록합니다..

주, 교육 기관 및 일부 금융 기관은 대부분 529 개의 계획을 운영합니다. 529 플랜에 대한 기여금에 대해 연방 세금 혜택을받지는 않지만, 학비, 수수료와 같은 적격 교육 비용으로 자금을 사용하는 한, 계정 내 수입과 계정에서 인출 된 금액에는 연방 소득세가 적용되지 않습니다 , 서적, 컴퓨터 장비, 인터넷 및 객실 및 보드. 많은 주에서 주 운영 계획에 대한 세금 공제를 제공합니다.

529 플랜 사용은 2018 년부터 고등 교육 비용으로 제한되었지만, 529 플랜을 사용하여 초등, 중등, 공립, 사립 또는 종교 학교에서의 학비를 연간 최대 $ 10,000까지 지불 할 수 있습니다.

529 계정이 아직 설정되지 않은 경우 지금부터 시작하십시오. CollegeBacker.

최종 단어

미국 세금 코드를 탐색하는 것은 지루하고 실망 스러울 수 있지만 모든 세금 공제 및 부모가 이용할 수있는 크레딧이 있으면 세금 환급을 늘리거나 납부해야 할 세금의 양을 최소화 할 수있는 세금 공제를 조사하는 데 시간을 투자 할 가치가 있습니다..

위에서 언급 한 세금 공제, 크레딧 또는 계획 기회를 활용하십니까? 어느 것이 가족에게 가장 소중한가?