연금이란 무엇이며 어떻게 작동합니까? -연금 설명

연금이 필요한지 어떻게 알 수 있습니까??

이 독특한 저축 차량의 기본 특성, 작동 방식 및 가장 중요한 점을 살펴보십시오..

연금이란??

정의에 따르면 연금은 단순히 일정 기간 동안 특정 금액을 특정 당사자에게 일련의 지불하기로 합의한 것입니다. 연금은 생명 보험 회사가 제공하는 상업용 보험 계약을 말합니다..

연금의 목적

연금은 계약 소유자가 다음과 같은 위험에 대비할 수 있도록 설계되었습니다. 노후, 그것은 자신의 소득보다 오래 지속된다는 것을 의미합니다. 자신을 지원하기 위해 돈이 부족한 더 오래된 투자자는 심각한 딜레마에 직면합니다. 따라서이 위험을 완화하기 위해 연금이 만들어졌습니다.

이 계약은 총 지불액이 계약에 지불 한 금액과 발생한이자 또는 이익을 초과하더라도 사망 할 때까지 수취인에게 정기적으로 최소 금액 이상을 지불하도록 보장됩니다. 이러한 유형의 보호와 59 1/2 세가 될 때까지 펀드 프리를 인출 할 수 없다는 사실 때문에 연금은 성격 상 퇴직금으로 간주됩니다.

연금의 역사

연금은 로마 제국 이래 어떤 형태로든 존재 해왔다. 당시 시민들은 황제로부터 연간 계약을 구매할 것입니다. 그들은 남은 생애에 대해 매년 지불을받는 대가로 로마 정부에 총액을 지불 할 것입니다. 유럽 정부는 또한 17 세기 전쟁을위한 수단으로 현재 일시불 투자에 대한 대가로 투자자들에게 일련의 지불을 제공했습니다..

연금은 교회 사역자들을 지원하기위한 수단으로 18 세기에 미국에왔다. 펜실베이니아 생명 보험 회사는 1912 년에 일반 연금 계약을 일반인에게 판매 한 최초의 보험 회사였습니다. 고정 연금은 시간이 지남에 따라 인기가 높아지고 보수 투자자의 주류가되었습니다. 최초의 가변 연금은 1952 년에 만들어졌지만 80 년대까지 일반화되지 않았으며 90 년대에 색인 계약이 이어졌습니다..

연금의 기본 특성

많은 유형의 연금이 있지만 모든 연금 계약은 여러 측면에서 비슷합니다..

이들은 IRA, 자격 또는 기타 퇴직 계획에 포함되지 않고 세금 유예 기준으로 성장하는 유일하게 상업적으로 이용 가능한 투자 수단으로 서 있습니다..
계약이 IRA 또는 적격 퇴직 계획으로 유지되지 않는 한, 투자 할 수있는 금액에 제한이 없으며 기부금은 공제 할 수 없습니다. (물론, 대부분의 연금 회사는 그들이 수락 할 금액에 대한 독점적 한계가 있지만, 보통 5 백만 달러 정도 정도입니다.)
또한 대부분의 연금 계약에는 5 년 또는 10 년과 같이 일정 기간이 지나면 사라지는 항복 청구 일정이 포함되어 있습니다. 예를 들어, 10 년 고정 연금 계약은 계약 첫해에 지불 한 돈에 대해 7 %의 조기 인출 페널티, 2 차 해에 지불 한 돈에 대한 6 %의 페널티 등을 부과 할 수 있습니다. 만료됩니다. 가변 및 인덱스 연금은 일반적으로 조기 인출에 대해 유사한 요금을 부과합니다. 그러나 많은 계약은 투자자가 적어도 59 1/2 세인 한이 제한을 완화하기위한 수단으로 투자자가 매년 10 ~ 20 %의 원금을 인출 할 수 있도록 허용합니다..

구매 연금

연금 계약은 IRA 또는 자격이있는 계획의 내부 또는 외부에서 구매할 수 있습니다. 어느 쪽이든 연금 수표에 수표가 기록됩니다. 이전 연금 정책, 생명 보험 정책 또는 기부금 정책의 성숙 계약이 선호하는 회사의 연금 정책으로 면세로 이동되는 1035 교환을 통해 취득 할 수도 있습니다. 생명 보험에 관한 한, 전체, 범용 또는 범용 가변 보험과 같은 모든 유형의 현금 가치 생명 보험도 연금으로 교환 될 수 있습니다.

연금의 작동 방식

이러한 제품의 원래 설계 방식에 따라 계약 소유자는 계약에 일시불로 지불하거나 일련의 지불을 한 다음 은퇴시 지불을 받기 시작했습니다. 연금에 대한 지불은 계약 내부의 누적 단위를 구매하는 데 사용되며, 이는 이름에서 알 수 있듯이 수혜자에게 지불해야 할 때까지 계약 내부에 누적됩니다..

그런 다음 무효화로 알려진 일회성 이벤트가 발생합니다. 이 이벤트는 누적 단위를 연금 단위로 전환하는 것으로 표시되며, 연금 계약은 여러 가지 방법으로 수혜자에게 지불 할 수 있습니다. 어느 쪽이든, 계약 소유자는 본질적으로 연금으로 달러 금액을 일련의 보장 된 지불로 교환합니다. 이것은 그들이 보장 된 평생 소득을 받기 위해 더 큰 일시불 금액을 포기한다는 것을 의미합니다. 수취인은 다음을 포함하여 여러 유형의 지불 옵션 중에서 선택할 수 있습니다.

스트레이트 라이프. 계약은 수령인의 기대 수명만으로 보험 계리 적으로 계산 된 금액을 수혜자에게 지불합니다. 이 금액은 총 지불금이이자 또는 기타 이익으로 지불 한 금액을 초과하더라도 지불됩니다. 그러나 계약 금액보다 적은 금액을 상환하더라도 수혜자가 사망하면 지불이 중단됩니다. 이론적으로, 보험 회사는 수취인이 한 번만 지불 한 후에 사망하더라도 계약 가치를 유지합니다.
특정 기간의 삶. 계약은 평생 또는 10 년 또는 20 년과 같은 일정 시간 동안 지불합니다. 이렇게하면 위에서 설명한 가능성이 발생하지 않습니다. 지불이 시작된 후 수혜자가 사망하면 보험 회사는 일련의 지불 또는 일시불로 수취인에게 일정 금액의 지불 기간을 지불해야합니다.
공동 생활. 일생과 마찬가지로 공동 수급 연금은 두 수혜자 중 하나가 살아있는 한 계속 지불합니다.
특정 기간과의 공동 생활. 특정 지불금과 공동 기대 수명을 결합.

또는 해고없이 계약 소유자는 다음과 같은 방법으로 돈을 인출 할 수 있습니다.

체계적인 철수. 매년, 매월, 분기 별 또는 매년 지불되는 고정 금액 또는 계약 금액의 비율을 간단한 지불.
덩어리 합계. 이름에서 알 수 있듯이 일시불은 전체 계약 금액의 단일 지불입니다. 이 지불은 분배로 사용하거나 다른 연금 계약으로 이체 할 수 있습니다.

연금의 과세

앞서 언급 한 바와 같이, 연금 계약에 포함 된 모든 돈은 수취인이 59 세 이상인 경우 철회 될 때까지 세금 이연됩니다. 그렇지 않은 경우, IRA 또는 적격 계획의 조기 배포와 마찬가지로 철회시 10 %의 벌금이 부과됩니다..

조기 또는 정상에 관계없이 모든 분배는 수령인에게 일반 소득으로 과세되며 Form 1099-R에보고됩니다. 제외 비율은 연금 지불의 과세를 계산하는 데 사용됩니다. 이 공식은 원금의 면세로 반환되는 각 지불의 비례 금액을 할당합니다.

예를 들어, 투자자가 연금에 $ 100,000를 투자하고 $ 400,000로 성장한 다음 매달 $ 500를 지불받는 경우, 각 지불의 $ 125는 원금의 반환으로 간주되므로 세금이 면제됩니다. $ 500의 25 % 인 $ 125는 원래 원금 인 $ 100,000가 계약의 현재 가치 인 $ 400,000의 25 %를 구성한다는 사실에서 발생합니다..

그러나 연금은 IRA 또는 적격 계획에 포함되지 않는 한 ERISA (직원 퇴직 소득 보장법) 규정의 적용을받지 않습니다..

연금의 다른 혜택

세금 유리한 지위가 가장 큰 장점 중 하나이지만 연금은 다른 여러 가지 고유 한 이점도 제공합니다. 연금 계약은 보호 관찰 대상에서 제외됩니다. 즉, 계약 소유자의 사망시 계약 가격은 유언 검인을 거치지 않고 수혜자에게 전달됩니다..

연금 계약은 대부분의 경우 채권자로부터 크게 면제되지만, 이에 대한 정확한 규칙은 주마다 조금씩 다릅니다. 텍사스는 이러한 계약을 채권자로부터 무조건 면제하는 주입니다. 오제이 심슨은 1994 년 자신에 대한 민사 판결 후 연금으로 벌어 들인 돈으로 살았습니다 (그러나 최근 수감되기 전)..

연금의 종류

연금에는 세 가지 주요 유형이 있습니다 : 고정, 색인 및 가변.

고정 수입 연금 CD 또는 채권과 같은 보장 된 이율을 지불.
주식 인덱스 연금 교장을 보장하면서 주식 시장의 성장의 일부를 약속.
가변 연금 주식, 채권, 부동산 및 귀금속 및 에너지와 같은 상품에 투자하는 뮤추얼 펀드 서브 계정을 포함합니다. 다른 두 가지 유형의 연금과 달리 교장은 가변 연금에서 보장되지 않으므로 이러한 연금의 가치가 떨어질 수 있습니다.

연금은 또한 즉시 또는 지연으로 분류 될 수 있습니다.

즉시 연금은 계약을 구매하자마자 수익자에게 수입을 지불하기 시작합니다
이연 연금은 나중에 지불하기 시작하지 않습니다.

세 가지 유형의 연금 모두 이러한 범주 중 하나에 속할 수 있습니다. 고정 연금은 즉시 또는 지연 될 수 있으며, 인덱스 또는 가변 계약도 가능합니다.

연금이 필요하십니까?

이 질문에 대한 가장 큰 대답은 IRA 또는 회사 퇴직 계획에서 허용되는 것보다 더 많은 퇴직을 원하는 사람은 보조 자금 지원 수단으로 연금을 고려해야한다는 것입니다.

고용주가 퇴직 계획 내에서 연금 계약을 제공하는 사람들이 고려해야 할 몇 가지 다른 이유도 있습니다. 예를 들어, 연금은 부유 한 사람들의 세금 대피소로, 위험 회피에 의한 보장 된 수입원으로 사용될 수 있습니다.

이 모든 말로 연금에 내재 된 제한으로 인해 일부 투자자에게는 적합하지 않을 수 있습니다..

단점

수수료 및 경비. 변동 연금에서, 투자자는 사망률 및 비용 (M & E) 청구, 서브 계정 비용 및 계정 개설시 선택된 추가 혜택에 대한 수수료를 지불합니다. 이러한 수수료는 수입에서 청크를 제거 할 수 있기 때문에 보험 연금이 덜 필요한 젊은 투자자에게는 가변 연금이 적합하지 않은 경우가 종종 있습니다.
돈을 갇혀. 연금에 투자하면 항복 기간이 만료되어 59 1/2 이상이 될 때까지 돈을 1로 유지하기로 약속합니다. 보험 회사는 항복 기간 동안 허용 된 비율보다 많은 금액을 인출하기 위해 항복 수수료를 청구하며 59 1/2 이전에 인출하면 IRS가 10 %를받습니다. 연금에 투자하기로 결정한 경우, 벌금없이 비상 저축 기금을 이용할 수 있는지 확인하십시오.
재정 보증. 연금은 FDIC 보험을 가지고 있지 않으므로 은행 CD와 같이 연방 정부에서 보장하지 않습니다. 투자자의 교장을 보장하겠다는 약속은 보험 회사의 재무 강도만큼이나 좋습니다. 예비 투자자는 투자하기 전에 www.weissratings.com과 같은 독립 평가 기관과 함께 보험 회사의 재무 상태를 조사해야합니다..
구실. 연금에서 수입이 인출되면 일반 소득으로 세금이 부과되며 장기 자본 이득 률이 낮습니다..
커미션. 불행히도, 훌륭한 커미션 전문가조차도 큰 커미션을 통해 고객의 최선의 이익에서 벗어날 수 있습니다. 연금은 업계 최대 규모를 제공합니다. 투자자는 자신의 재정 고문에 대해 자신감을 갖고 투자하기 전에 찬반 양론 및 기타 옵션을 평가해야합니다..
수위. 이것은 사기꾼뿐만 아니라 프로입니다. 무효화는 평생 소득을 보장 할 수 있지만, 더 큰 계좌 가치를 보험 회사에 양도 할 수없는 비용이 듭니다.

투자 또는 퇴직 포트폴리오에서 연금을 어떻게 사용해야합니까?

이 질문에 대한 정답은 없습니다. 투자자의 연령, 기간, 투자 위험 허용 범위 및 기타 목표를 평가해야 할뿐만 아니라 해당 유형의 연금도 고려해야합니다..

일부 유형의 투자자는 보장 된 고정 연금만으로 더 유리한 반면 다른 유형의 투자자는 가변 계약의 성장 잠재력을 추구해야합니다. 또한 일부 투자자는이 차량 내부에 갇혀있는 저축액의 1 %를 벌금과 함께 잘 지낼 수있는 반면, 다른 투자자는 전체 자산 가치의 작은 비율로 계약 보유를 제한해야하기 때문에 권장되는 투자 포트폴리오 할당 비율도 없습니다..

이러한 제품의 올바른 사용 및 할당은 사례별로 만 효과적으로 수행 할 수 있습니다. 모두 맞는 크기는 없습니다. 신뢰할 수있는 재정 고문과 함께 장단점을 평가할 충분한 시간을 확보하십시오.

최종 단어

퇴직 계좌와 같은 연금은 근로 기간이 끝난 후에도 꾸준한 자금 흐름을 보장하기위한 일종의 보험입니다. 연금에는 많은 혜택이 있으며 매년 수백만 명의 미국인에게 안전한 퇴직 저축을 제공합니다.

추가 정보가 필요하거나 연금이 적합한 지 알고 싶으면 재정 고문과상의하십시오. 퇴직을 위해 재정적으로 준비할수록 황금시가 더 행복해질 것입니다.

연금에 대한 당신의 생각은 무엇입니까? 얼마나 많은 포트폴리오를 구성해야한다고 생각하십니까??